一、概况.................................................2

（一）部门职责........................................2

（二）机构设置........................................5

二、2021年度部门决算公开表...............................5

三、2021年度部门决算情况说明.............................5

（一）收入支出决算总体情况说明........................5

（二）收入决算情况说明................................5 

（三）支出决算情况说明................................6 

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明................6 

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明............6 

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明........8 

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明......8 

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明....9

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明..9 

（十）机关运行经费支出说明...........................11 

（十一）政府采购支出说明.............................11 

（十二）国有资产占有情况说明........................11 

（十三）预算绩效情况说明............................11

四、名词解释........................................... 16

一、概况

（一）部门职责

1.分析预测宏观经济形势，参与制定有关宏观经济政策，提出贯彻国家宏观调控政策和综合平衡全市社会财力的建议，拟订和执行全市财政分配政策，完善鼓励全市公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行国家和省有关财政、税收、财务、会计管理、行政事业单位和国有企业的资产管理等法律、法规和方针、政策。指导全市组织实施上级主管部门和地方政府制定的各项具体财政政策。监督财税法规、政策的执行。

3.负责全市各项财政收支管理。编制全市年度财政预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额和支出政策，审核批复部门（单位）的年度预算。受市政府委托，向市人大报告全市和市级预算及执行情况，向市人大常委会报告决算情况。负责政府投资基金财政出资的预算管理和国有资产管理。负责市本级预决算公开。配合完善省对市县的转移支付制度，管理、指导全市乡镇(街道)财政工作。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按照彩票管理政策和有关办法，监督管理彩票市场，按规定管理彩票资金。负责统一公共支付平台建设和应用推广。

5.组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理。组织制定财政专户、预算单位账户及资金存放管理制度。负责市财政总预算会计核算与管理。负责编制全市财政总决算、部门决算、权责发生制政府财务报告。

6.负责全市政府采购监督管理。负责全省统一电子化政府采购管理和交易平台的建设和应用推广，负责政府采购对外事务。

7.负责管理政府内外债。负责管理地方政府债务，防范和化解地方政府债务风险。负责做好地方债券申报工作。负责汇总和编制债务收支计划草案，贯彻执行政府债务管理的制度和政策。管理外国政府的贷（赠）款业务。

8.牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权，代表市政府集中统一履行市属国有企业出资人职责。拟订行政事业性资牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权，代表市政府集中统一履行市属国有企业出资人职责。拟订行政事业性资产管理制度并组织实施，按规定管理行政事业单位国有资产。根据市政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责，监管市属经营性国有资产，加强国有资产的管理工作。负责拟定有关国有资产监督和管理的规范性文件。研究提出国有企业改革的政策。组织实施清产核资、产权管理和资产评估等基础工作。负责全市企业国有资产统计分析工作，建立国有企业绩效评价体系，并组织实施绩效评价。编制国有企业年度投融资计划并组织实施。研究提出所监管企业财务监督、重大资产损失责任追究的建议和措施。

9.负责汇总和编制国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益。组织执行企业财务制度。按规定管理金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度。

10.按权限负责社会保险基金管理。负责汇总和编制全市社会保险基金预决算草案，制定社会保险基金财政补助政策和财务会计管理制度，管理社会保险基金收支和保值增值工作。参与制定社会保险政策。

11.负责办理和监督市本级财政经济发展支出。负责编制市级政府投资预算和市级政府重大投资项目资金安排表。参与拟订建设性投资有关政策。负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

12.负责实施预算绩效管理。建立预算绩效管理体系，组织实施事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控和绩效评价。

13.管理和指导全市会计工作。配合上级指导注册会计师行业、资产评估行业管理工作。

14.组织和管理全市财政人员业务培训，制定教育培训规划。开展财税政策和财税管理科学研究工作，指导市级财税、财会社会学术团体的工作。负责财政信息管理系统建设和财政宣传工作。

15.完成市委、市政府交办的其他任务。

16.职能转变。

17.贯彻落实党中央、省委和市委关于国库集中支付和代理会计核算等工作的方针政策和决策部署，负责办理财政国库集中支付业务的审核、支付工作。

（二）机构设置

从预算部门构成看，兰溪市财政局(汇总）部门决算包括：局本级决算、局属参公单位决算。

纳入兰溪市财政局(汇总）2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.兰溪市财政局本级

2. 兰溪市会计核算中心

从预算单位构成看，本单位内设：办公室、人事监察科、政策法规科、行政审批科、预算局、行政事业科、地方政府债务管理办公室、预算执行局、国库支付科、综合科、农业科、企业科、社会保障科、经济建设科、财政监督局、绩效管理科、政府采购监管科、产权管理科、运营管理科、经济开发区财政分局。

二、2021年度部门决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计3,655.58万元，支出总计3,655.58万元,与2020年度相比，各减少152.43万元，下降4%。主要原因是：2021年年初结余结转收入减少了137.24万元。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计3,655.58万元；包括财政拨款收入3,655.58万元（其中，一般公共预算3,655.58万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计100%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计3,655.58万元，其中基本支出2,704.66万元，占73.99%；项目支出950.92万元，占26.01%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计3,655.58万元，支出总计3,655.58万元，与2020年相比，减少152.43万元，下降4%。主要原因是2021年年初结余结转收入减少了137.24万元；财政拨款支出年初预算数3714.34万元，完成年初预算的101.6%，主要原因是人员总数略有增加导致决算数大于预算数。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出3,655.58万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少15.19万元，下降0.41%。主要原因是：厉行节约。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出3,655.58万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3,599.39万元，占98.46%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；卫生健康（类）支出56.19万元,占1.54%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3714.34万元，支出决算为3655.58万元,完成年初预算的98.42%，主要原因是相关设备更新购置未发生、日常公用节省开支等。

2010601行政运行。年初预算为2629.32万元，支出决算为2648.47万元，完成年初预算的100.72%，决算数大于预算数的主要原因人员略有增加。

2010602一般行政管理事务。年初预算为1022.92万元，支出决算为950.92万元，完成年初预算的92.96%，决算数小于预算数的主要原因是相关设备更新购置未发生、日常公用节省开支等。

2101101行政单位医疗。年初预算为50.31万元，支出决算为44.4万元，完成年初预算的88.25%，决算数小于预算数的主要原因是有退休和调出人员导致实际单位医疗支出减少。

2101102事业单位医疗。年初预算为11.79万元，支出决算为11.79万元，完成年初预算的100%。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2,704.66万元，其中：

人员经费2,524.65万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、职业年金缴费、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助、离休费、退休费、生活补助等支出。

公用经费180.01万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、税金及附加费用等。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为10.1万元，支出决算为3.13万元，完成预算的31%,2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制“三公支出”。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，减少1.7万元，下降35%，主要原因是厉行节约，严格控制“三公支出”；公务用车购置及运行维护费支出决算为2.06万元，占65.82%，与2020年度相比，减少0.18万元，下降8.04%，主要原因是厉行节约，严格控制公车的管理和使用；公务接待费支出决算为1.07万元，占34.18%，与2020年度相比，减少1.52万元，下降58.7%，主要原因是厉行节约，严格控制招待的范围和标准，较上年招待人次有所下降。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为4万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，当年未安排出国出境。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为2.1万元，支出决算为2.06万元，完成预算的98.1%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制公车的管理和使用。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的0%。主要原因是厉行节约，严格控制公务用车支出。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为2.1万元，支出2.06万元，完成预算的98.1%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制公车的管理和使用。主要用于外出开会、培训等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费预算数为4万元，支出决算为1.07万元，完成预算的26.75%。国内公务接待15批次，累计100人次。主要用于接待上级单位及其他县市来兰溪工作交流等支出。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制接待批次、人数及费用。其中：

外事接待支出0万元，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出1.07万元，主要用于接待上级单位及其他县市来兰溪工作交流等支出。接待15批次，累计100人次。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为217.58万元，支出决算为180.01万元，完成年初预算的82.73%，决算数小于预算数的主要原因厉行节约，严格控制经费开支；比2020年度增加37.8万元，增长26.58%，主要原因是人员福利费中疗养费标准提高，导致运行经费的增长。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额339.46万元，其中：政府采购货物支出339.46万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额339.46万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额339.46万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，财政局及所属各单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆,其他用车主要是道路交通救助中心工作用车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，兰溪市财政局组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目9个，共涉及资金950.92万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。本年度无政府性基金预算项目，故未开展政府性基金预算项目支出绩效自评。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属单位整体支出绩效评价。

2.财政局部门决算中项目绩效自评结果

财政局在2021年度部门决算中反映信息化建设及运维费及老年协会项目绩效自评结果。

信息化建设及运维费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分97.1分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为297.37万元，执行数为290.47万元，完成预算的97.68%。项目绩效目标完成情况：：一是保证信息化系统正常、安全、平稳运行；二是通过系统的正常运行，最大限度的节省人力物力财力。发现的问题及原因：执行率有待提高。下一步改进措施：一是根据需求编实、编细预算；二是提高执行率。

附：项目支出绩效自评表

单位负责人：张靓      填报人：吴昊  联系电话：88903720

老年协会费用项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98.1分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障协会正常运转；二是提高活动参与率。发现的问题及原因：老年协会活动参与率有待提高。下一步改进措施：一是根据退休干部需求安排活动；二是提高退休干部参与积极性。

附：项目支出绩效自评表

   单位负责人：张靓      填报人：吴昊  联系电话：88903720

3.财政评价项目绩效评价结果

无。

4.部门评价项目绩效评价结果

无。

说明：部门评价项目是指本部门自行开展的评价对象为本部门政策、项目、整体支出或下属单位整体支出的绩效评价；财政评价项目是指以由财政部门开展的评价对象为本部门政策、项目或整体支出的绩效评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.2010601行政运行，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

18.2010602一般行政管理事务，反映除行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

19.2101101行政单位医疗，指行政单位医疗，反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

20.2101102事业单位医疗，指事业单位医疗，反应财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

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