兰溪市财政局2018年部门预算

发布日期:2018-02-23 字号:[ ]

 

兰溪市财政局2018年部门预算

 

 

一、兰溪市财政局部门概况

(一)主要职能

1.分析预测宏观经济形势,参与制定有关宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡全市社会财力的建议,拟订和执行全市财政分配政策,完善鼓励全市公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行国家和省有关财政、税收、财务、会计、行政事业单位国有资产管理等法律、法规和方针、政策及其他有关政策;指导全市组织实施上级主管部门和地方政府制定的各项具体财政政策。

3.负责全市各项财政收支管理。负责编制全市年度财政预决算草案并组织执行。受市政府委托,向市人大报告全市和市级预算及执行情况,向人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预算。配合完善省对市的转移支付制度,管理、指导全市乡镇财政财务管理工作。

4.负责政府非税收入管理。负责政府性基金和财政票据管理,按照彩票管理政策和有关办法,监督管理彩票市场,按规定管理彩票资金。

5.制定需要全市统一规定的经费开支标准、支出政策和管理制度。组织实施国库管理制度和国库集中支付制度,指导和监督国库业务,按照规定开展国库现金管理工作。

6.负责全市政府采购监督管理。负责全市党政机关和事业单位小汽车编制及控购管理工作。

7.负责审核和编制国有资本经营预决算草案,制定国有资本经营预算的制度和办法,收取市本级企业国有资本收益,组织执行企业财务制度,按规定管理金融类企业国有资产,参与拟定企业国有资产管理相关制度。

8.负责审核和编制政府性投资建设预决算草案,办理和监督市本级财政的经济发展支出、市本级政府性投资项目的财政拨款,参与拟订建设性投资的有关政策,制定基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

9.贯彻执行国家和省有关农业综合开发方针、政策;制定全市农业综合开发中长期计划,并组织实施;负责全市农业综合开发项目的可行性评估上报工作;监督、管理全市农业综合开发项目资金的使用及有偿资金的回收工作。

10.负责审核和编制社会保障预决算草案,贯彻执行政府债务管理的制度和政策,统一管理政府内外债;管理外国政府的贷(赠)款业务。

11.负责审核和编制债务收支计划草案,贯彻执行政府债务管理的制度和政策,统一管理政府内外债;管理外国政府的贷(赠)款业务。

12.管理和指导全市的会计、资产评估和社会审计等工作;依法对注册会计师、注册资产评估师、会计师事务所、资产评估事务所等中介机构和注册会计师协会、资产评估协会等行业自律管理组织进行监督、指导。

13.管理市级各项财政支出,提出优化财政支出结构的政策建议,组织开展财政资金绩效评价、分析;监督全市财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策建议,组织实施全市财政监督检查工作。

14.负责组织实施行政事业单位国有资产管理制度,按规定管理行政事业单位国有资产。负责国有独资及国有控股、参股企业的资产、财务的管理和监督;管理和指导国有资产营运工作;组织实施清产核资、产权管理等基础工作;负责财政性公共资源的统计;负责国有资产营运机构会计、财务总监和国有控股企业监事委派和管理;指导和监管国有资产产权交易。 

15.组织和管理全市财政人员业务培训,制定教育培训规划;开展财税政策和财税管理科学研究工作,指导市级财税、财会社会学术团体的工作;负责财政信息管理系统建设和财政宣传工作。

16.贯彻执行国家税收法律、法规和方针、政策以及地方性规章;组织制订和执行地方税收和有关规费(基金)征收的有关制度和实施细则;监督检查地方税收政策和有关规费(基金)征收政策和规章制度的贯彻执行和执行过程中的一般性解释工作。                   

17.负责地方税收的征收管理;根据省地方税务局下达的税收任务和我市国民经济发展规划以及预算安排的要求,编制年度地方税收计划并组织实施。

18.负责各项规费、基金、附加的征收管理,制订有关实施意见组织实施。

19.按照省地方税务局要求,组织实施地方税收和有关规费(基金)征管改革,建立科学、严密、高效的地方税收和有关规费(基金)征管体系,贯彻执行省、市地方税务局制定的地方税收和有关规费(基金)征管的具体规定、办法,结合我市实际,制订相关具体征管办法或实施意见并组织实施;组织实施有关地方税收和有关规费(基金)的纳税评估、税源管理;组织办理地方税收和有关规费(基金)减免等具体事项。

20.负责地方税收和有关规费(基金)的稽查。制定全市地方税收和有关规费(基金)稽查的实施意见和办法。负责全市所涉地方税费举报及大要案的查处。

21.根据省地方税务局对省以下地方税务系统实施垂直管理的要求,组织实施本系统机构编制、人员等垂直管理工作。

22.负责地税系统的教育培训、思想政治工作和文化建设。

23.组织开展税收宣传、政策辅导、咨询服务、地方税收法律救济和政策理论研究;开展地方税政工作的调查研究;负责对注册税务师的管理,规范税务代理行为。

24.开展行政单位财务改革,加强财务管理,规范会计工作秩序,提高理财能力和管理水平,推进廉政建设。

25.承办省、市地方税务局和市政府交办的其他事项。

 

(二)部门预算单位构成

从预算单位构成看,兰溪市财政局(汇总)单位部门预算包括:局本级财政局、地方税务局及国资办预算和局属会计核算中心预算。

二、兰溪市财政局部门2018年部门预算安排情况说明
  (一)关于兰溪市财政局2018年收支预算情况的总体说明

    按照综合预算的原则,兰溪市财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括:一般公共预算拨款收入、上级补助收入和其他收入;支出按功能科目分包括:一般公共服务支出和其他支出。兰溪市财政局2018年收支总预算6094.84万元。

(二)关于兰溪市财政局2018年收入预算情况说明

兰溪市财政局2018年收入预算6094.84万元,其中:一般公共预算拨款收入5999.84万元,占98.44%;其他收入95      万元,占1.56%

(三)关于兰溪市财政局2018年支出预算情况说明

兰溪市财政局2018年支出预算6094.84万元。

1.按支出功能分类,包括一般公共服务支出5999.84万元、其他支出95万元。

2.按支出用途分类,包括人员支出4167.72万元,日常公用支出368.12万元,项目支出1559万元。 

(四)关于兰溪市财政局2018年财政拨款收支预算情况的总体说明

兰溪市财政局2018年财政拨款收支总预算5999.84万元。包括:一般公共预算拨款收入5999.84万元;支出包括:一般公共服务支出5999.84万元。

(五)关于兰溪市财政局2018年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

兰溪市财政局2018年一般公共预算当年拨款5999.84万元,比2017年减少446.7万元,主要是项目支出的减少。

2.一般公共预算当年拨款结构情况

    一般公共服务支出(类)5999.84万元,占100%

3.一般公共预算当年拨款具体使用情况

1)2010601行政运行3019.41万元,主要用于本级部门正常运转支出。

2)2010650事业运行536.29万元,主要用于会计核算中心正常运转支出。

3)2010699其他财政事务支出80万元,主要用于办公设备日常维护更新费用支出。

4)2010701行政运行1836.18万元,主要用于税务部门正常运转支出。

5)2010704税务办案80万元,主要用于税务稽查机构办案的支出。

6)2010706代扣代收代征税款手续费208.2万元,主要用于税务部门支付代扣代缴、代收代缴和委托代征税款手续费。

7)2010707税务宣传96.64万元,主要用于税务宣传、教育方面的支出。

8)2010708协税护税143.12万元,主要用于协税护税报酬、有奖发票等方面的支出。

    (六)关于兰溪财政局2018年一般公共预算基本支出情况说明

兰溪市财政局2018年一般公共预算基本支出5999.

84万元,其中:

人员经费4167.72万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、付学金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出(各部门根据实际情况调整);

公用经费368.12万元,主要包括:办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出等。

公务交通补贴145.23万元;车辆运行维护费21.05万元;公共交通费21.79万元;机要通信和应急公务用车经费 17.28万元。

(七)关于兰溪市财政局2018年政府性基金预算支出情况说明

    兰溪市财政局2018年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

(八)关于兰溪市财政局2018一般公共预算“三公”经费预算情况说明

1.因公出国(境)费用:根据外事办安排的因公出国计划和实际工作需要,2018年安排因公出国(境)费用预算5万元,比上年增长5万元。主要用于机关及下属预算单位人员公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。增加的主要原因是去年未安排出国。

2.公务接待费:2018年安排公务接待费预算10万元,比上年下降50%主要用于接待上级及其他县市来兰溪工作交流等支出。减少的主要原因是例行节俭,压缩招待费开支。

3.公务用车购置及运行维护费:2018年安排公务用车购置及运行维护费预算38.33万元,比上年数持平。其中,公务用车购置支出0万元(含购置税等附加费用);公务用车运行维护费支出38.33万元,主要用于机要通信和应急公务用车经费 17.28 万元,要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出21.05万元。

(九)其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费

2018兰溪市财政局、地方税务局、国资办本级以及会计核算中心的机关运行经费财政拨款预算368.12万元。

2.政府采购情况

2018兰溪市财政局各单位政府采购预算总额188.64万元,其中:政府采购货物预算93.64万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算95万元。

3.国有资产占有使用情况    

截至20171231日,兰溪市财政局所属各预算单位共有车辆5辆,其中,领导用车 辆、应急机要通信用车 辆、一般执法执勤用车 辆、行政执法专用车 辆、特种专业技术用车 辆、老干部服务用车 辆、其他用车 辆。单位价值200万元以上大型设备0台(套)。

2018年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

    4.绩效目标设置情况

2018年兰溪市财政局无专项公用类和发展建设类项目实行绩效目标管理

三、名词解释

1.财政拨款收入:本级财政部门当年拨付的财政预算资金,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.其他收入:预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入(含上级补助收入、附属单位缴款和主管部门补助收入等收入)。

3.基本支出:是预算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员支出和日常公用支出。

4.项目支出:是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

5.2010601行政运行,反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

6.2010650事业运行,反映除行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位外的其他事业单位的基本支出。

7.2010699其他财政事务支出,反应其他财政事务方面的支出。

8.2010701行政运行,反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

9.2010704税务办案,反应税务稽查机构办案的支出。

10.2010706代扣代收代征税款手续费,反映税务部门支付的代扣代缴、代收代缴和委托代征税款手续费。

11.2010707税务宣传,反映税务部门用于税务宣传、教育方面的支出。

12.2010708协税护税,反映税务部门用于协税护税报酬、有奖发票等方面的支出。

 


附件:2018财政局预算.XLS