兰溪市审计局单位2016年度部门决算

发布日期:2017-09-21

一、兰溪市审计局单位概况

(一)主要职能

1.组织实施国家审计方针政策、法律法规;受委托起草有关审计行政管理的规章制度草案,经审议通过后组织实施。

2.负责全市的审计工作,制定并组织实施全市审计工作的发展规划、年度计划,确定审计工作重点;向市政府报告和向市政府有关部门通报审计情况,提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议。

3.根据《中华人民共和国审计法》的规定,直接进行下列审计,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理、处罚的建议:

1)市级财政预算执行情况和其他财政财务收支。

2)市政府各部门、事业单位、社会团体及下属单位的预算执行情况、决算和其他财政财务收支。

3)镇乡人民政府及街道办事处的财政收支。

4)市属国有企业和市级国有资本占控股或主导地位企业资产、负债和损益情况。

5)对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

6)市属国有金融、保险机构和非银行金融机构的资产、负债和损益。

7)政府各部门管理和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

8)国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

9)其他法律、行政法规规定应由市审计局进行审计的事项。

4.向市政府提交市级财政预算执行情况和其他财政收支情况的审计结果报告;受市政府委托代拟向市人大常委会提出市级财政预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。

5.组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查;依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题;协助配合有关部门查处相关重大案件。

6.按规定,负责对市管领导干部和国有企业领导人员及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施任期和离任经济责任审计;协同检察机关、监察机关在各自职责范围内,加强监督、指导,做好预防职务犯罪工作。

7.组织实施对内部审计的指导与监督;组织全市审计业务培训。

8.承担国家审计署、省审计厅、金华市审计局授权的审计事项。

9.承办市政府交办的其他事项。

(二)部门决算单位构成

从预算单位构成看,兰溪市审计局单位部门决算为本级决算。

二、兰溪市审计局单位2016年部门决算公开表

详见附表。

三、兰溪市审计局单位2016年度部门决算情况说明

(一)收入决算总体情况

 兰溪市审计局单位2016年度收入决算632.35万元,其中:本年收入629.82万元,占总收入99.6%,包括财政拨款收入629.82万元(其中,一般公共预算629.82万元,政府性基金预算0万元),占总收入99.6%;事业单位专户资金0万元,占总收入 0%;事业收入(不含专户资金)0万元,占总收入0% 事业单位经营收入0万元,占总收入 0%;其他收入0万元,占总收入 0%。上级补助收入0万元,占总收入 0%。附属单位上缴收入0万元,占总收入 0 %。事业基金弥补收支差额0万元,占总收入0 %。上年结转收入2.53万元,占总收入0.4 %。

(二)支出决算总体情况

 兰溪市审计局单位2016年度支出决算625.58万元。

1.按支出功能分类,包括一般公共服务支出625.58 万元、国防支出0 万元、公共安全支出0 万元、教育支出0 万元、科学技术支出0 万元、文化体育与传媒支出0 万元、社会保障和就业支出0 万元、医疗卫生与计划生育支出0 万元、节能环保支出0万元、城乡社区支出0 万元、农林水支出0 万元、交通运输支出0 万元、资源勘探信息等支出0 万元、商业服务业等支出0 万元、金融支出0 万元、援助其他地区支出0 万元、国土海洋气象等支出0 万元、住房保障支出0 万元、粮油物资储备支出0 万元、其他支出0 万元、债务还本支出0 万元、债务付息支出0 万元。

2.按支出用途分类,包括人员支出467.12 万元,日常公用支出12.72 万元,项目支出145.74 万元,事业单位经营支出0万元,对附属单位补助支出0万元,上缴上级支出0万元。

3.按支出资金性质分类,包括一般公共预算支出624.73万元,政府性基金预算支出0万元,其他各类支出0.85万元。

(三)一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算拨款预决算变化情况

兰溪市审计局单位2016年年初预算为509.15万元,2016年一般公共预算当年拨款629.82万元,完成年初预算的123.7 %。,主要是因为人员经费调整,增资幅度大。

一般公共预算当年拨款结构情况

    一般公共服务(类)支出629.82万元,占100%。

一般公共预算拨款具体使用情况

    2010801行政运行。2016年年初预算为422.47万元,2016年决算为484.09万元,完成年初预算的114.59%,决算数大于预算数的主要原因为人员经费调整追加。

2010804审计业务。2016年年初预算为120.68万元,2016年决算为为145.73万元,完成年初预算的120.76%,决算数大于预算数的主要原因为弥补审计业务经费需要

2.一般公共预算基本支出情况说明

    兰溪市审计局本级2016年一般公共预算基本支出478.99万元,其中:

    人员经费467.12万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、养老保险缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助;

公用经费11.87万元,主要包括:公务接待费、公车运行费、其他商品和服务支出。

(四)政府性基金当年拨款情况说明

2016年度兰溪市审计局无政府性基金拨款。

(五)2016年度一般公共预算三公经费决算情况

1.因公出国(境)费用:根据外事部门安排的因公出国计划和实际工作需要,2016年度因公出国(境)费用决算0万元,比上年决算数增长(或下降)0 %。。

其中,全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个;本单位全年因公出国(境)累计0人次。

2.公务接待费:2016年度公务接待费决算2.02万元,比上年决算数增长98.04 %。主要用于接待上级及其他县市审计人员来兰溪工作交流等支出。增加的主要原因是2016年上级来访及交流次数增加。

其中,本单位国内公务接待16批次,54人次,共 2.02万元,其中,外事接待0批次,0人次,共0万元。

3.公务用车购置及运行维护费:2016年度公务用车购置及运行维护费决算6万元,比上年决算数下降3.23%。其中,公务用车购置支出0万元(含购置税等附加费用),主要用于经批准购置的0辆公务用车;公务用车运行维护费支出6万元,主要用于公共预算财政拨款的3辆公务用车所需的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;2016年度,本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。

(六)其他重要事项的情况说明

 1.机关运行经费支出情况

 2016年度兰溪市审计局本级机关运行经费一般公共预算支出11.87万元,比上年度减少77.34万元,下降86.69%,主要原因是审计专项经费弥补日常公用经费不足及账目处理。

 2.政府采购支出情况

 2016年度兰溪市审计局本级政府采购支出总额0.87万元,其中:政府采购货物支出0.87万元

 3.国有资产占有使用情况

 截至2016年12月31日,兰溪市审计局本级及所属各单位共有车辆 3辆,其中,一般公务用车3辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台(套)。

 4.部门预算绩效情况

2016年度兰溪市审计局无项目实行绩效目标管理。

四、名词解释

1.财政拨款收入:本级财政部门当年拨付的财政预算资金,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业单位专户资金:作为本部门的事业收入,纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入:事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入,不含专户资金收入。

4.事业单位经营收入:事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入:预算单位在财政拨款、事业收入、经营收入等之外取得的各项收入(含上级补助收入和附属单位缴款等收入)。

6.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在预计用当年的财政拨款收入专户资金事业收入事业单位经营收入其他收入上年结转等不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

 7.上年结转:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

 8.结转下年:是指预算单位本年底前的收入预算未执行完毕,需结转下年度按照原用途继续使用的结转资金,以及本年底前收支相抵后盈余或亏损的结余资金,其中包括当年事业单位按照国家规定,用于核算当年应交所得税和提取事业基金、专用基金的分配情况和结果。

9.基本支出:是预算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员支出和日常公用支出。

10.项目支出:是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

11.机关运行经费:是行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

12. 2010801 行政运行:反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

13. 2010804审计业务:反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

 

兰溪市审计局


附件:兰溪市审计局2016年度部门决算.xls