兰溪市人民政府

主任、副主任、各位委员：

受市人民政府委托，现将兰溪市2023年财政决算（草案）和2024年1至6月财政预算执行情况报告如下：

第一部分  2023年财政决算（草案）

2023年，全市坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入践行“八八战略”，积极响应省委、省政府三个“一号工程”号召，认真落实市委、市政府重大决策部署和市第十七届人大二次会议决议，严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《浙江省预算审查监督条例》，全面做好“三保”工作，助力保障经济社会大局稳定。

一、2023年财政收支预算和政策执行效果

（一）稳收节支保障年度收支平衡

一是加强财政收支统筹谋划。2023年，市委、市政府组建稳收节支工作小组，制定5项原则、10项机制、37项任务指标工作清单，建立工作调度机制，加强财政资源统筹，优化财政支出结构，保障我市实现财政平稳运行。二是征抓收入保障稳步增长。围绕全年收入组织工作，依法依规征抓收入，并加强收入动态监测，实现收入稳步增长。全市一般公共预算收入36.91亿元，同比增长7.0%；其中税收收入31.25亿元，同比增长24.8%，税占比84.7%；非税收入5.66亿元，同比下降40.1%。三是盘活提升国有资产资源。财政、国资、资规、税务等部门联动，摸清底数，加快推进各类国有资产资源盘活利用，提升资产综合利用效率。四是积极向上争取资金。全市各部门高效统筹，抢抓“8+4”政策等机遇，扎实做好项目储备，抓实抓细向上争取资金这项重点工作。全年共争取上级各类政策资金45.59亿元，剔除债券不可比因素，同比增长6.9%。

（二）分类施策优化财政支出结构

一是兜牢兜实“三保”支出底线。严格遵照“部门联动、快速响应、处置有力”原则，始终优先“三保”支出，及时足额保障群众切身利益，维护经济社会发展大局稳定。2023年一般公共预算支出中，“三保”等刚性支出占比达90.0%以上。二是从严从紧强化财政支出管理。牢固树立预算刚性理念，严格把控项目审核流程关，严格控制预算追加调剂事项，根据“轻重缓急”原则，优先安排急需刚性支出。2023年预算编制中压减一般性支出5.09亿元，压减比例51.4%。三是强化提升财政资金监管质效。依托收支运行智管平台和直达资金监控系统，加强对转移支付资金、直达资金等重大项目资金的分配下达和预算执行情况的监控和分析，发现风险预警信息，及时督促部门和单位开展风险排除与核实整改，保障财政资金使用安全规范，有效发挥财政资金在惠企利民工作中的重要支撑作用。

（三）深化改革积极推动三个“一号工程”

一是打造“财税联动赋能发展工程”。根据“十战十工程”战略部署，在市人大统筹协调下，财政、税务等部门针对严峻复杂的财政经济形势，定期开展收入形势分析，提前谋划，把握节奏。市委、市政府不定期专题研究决策，确保财政收入稳步增长。二是深化“零基预算”改革助力体制机制革新。在牢牢把握“零基预算”理念的基础上，推进全过程绩效管理，优化预算追加审核机制，着力破解地方财力不足、支出安排固化等难题。同时，加快构建节约型财政保障机制，新出台涉及财政资金管理、公务用车、办公用房维修改造、办公用房租赁、宣传经费集约使用、数字化建设、编外用工等制度，严格规范机关部门财政资金管理。三是推进“惠企政策体系迭代升级”。全面梳理市委、市政府及市属各主管部门出台的各类奖补政策，共清理近17年以来93个政策文件，涉及条款574条。梳理出台《关于推动企业高质量发展 打造“新时代典型工业城市”的若干政策》，进一步优化奖补政策结构并激发企业活力，打造“企业敢干”的优质环境，助力推动企业高质量发展。

（四）聚焦民生落细落实民生实事

一是助力乡村全面振兴。严格遵循乡村振兴战略决策部署，不断加大资金投入，保障项目实施，并强化资金管理，提高资金使用效益。全年安排财政衔接推进乡村振兴补助资金4054万元。推进省级乡村振兴产业示范项目，完成兰溪市数字田园产业化发展示范建设项目计划，2023年项目投资完成率111.4%、财政资金执行率99.7%。二是提升教育事业质量和水平。坚持教育优先发展理念，全面做精、做优、做强“学在兰溪”品牌。安排教育基建补助6000万元，支持兰三中学生宿舍扩建、兰花幼儿园新建、兰一中扩建等项目建设，进一步改善校园基础设施条件。落实学生资助补助政策，为困难学生求学提供保障。三是激发农村集体经济内生动力。坚持“符合规划、用途管制、依法取得”原则，扎实推进农村集体经营性建设用地与国有建设用地同等入市、同权同价，催生农业农村发展的新动能。2023年我市首批两宗地块成交，面积12亩，入市总额397万元。四是密织民生保障安全网。坚持增进民生福祉，深入推进学有所教、病有所医、老有所养、住有所居等，全年民生支出60.00亿元，占一般公共预算支出的80.0%。兜牢兜实民生保障底线，密切关注低保人员、特困人员等重点群体，全年共安排困难群众补助金额1.74亿元，切实解决困难群众急难愁盼问题。

（五）加强监管积极开展财会监督工作

一是积极开展“财会监督年”活动。紧紧围绕中央关于进一步加强财会监督工作的重大决策部署，按照项目化、节点化、清单化的方式一体推进“财会监督年”活动，全力提升财会监督工作质效。二是深入监督涉企政策落实情况。根据营商环境优化提升“一号改革工程”重点任务要求，组织涉企政策专项检查，对2023年一季度助企“开门红”政策、“一企一策”补助等开展专项绩效评价，促进涉企政策精准高效实施。同时，针对政府采购营商环境等政策落实情况开展专项检查，其中2023年中标公告时长指标完成值列全省各县市第一。三是持续加强重点项目绩效评价。采取单个项目评价与部门单位项目总支出评价相结合、政策问效与项目评价相结合、项目评价与部门整体绩效评价相结合的方式，开展全方位、多层次绩效评价。在部门单位自评的基础上，选取112个项目开展绩效抽评，开展专项债券重大项目和民生领域重点项目绩效评价，组织安全生产中介服务等专项评价。

与此同时，我们认真办理人大代表建议。在市第十七届人大三次会议上及闭会期间，收到财政相关建议31件，办件量同比下降35.4%，其中主办1件。根据会议精神，严格落实办理责任，认真开展调研服务，按时答复相关建议，代表满意率100.0%。

二、2023年一般公共预算收支决算情况

2023年，全市一般公共预算收入369098万元，与向市第十七届人民代表大会第三次会议报告的执行数（以下简称“执行数”）一致，为调整后预算数的100.1%，同比增长7.0%；加上转移性收入848481万元，收入合计1217579万元。全市一般公共预算支出749946万元，与执行数一致，完成调整后预算的89.2%，同比下降6.6%；加上转移支付467633万元，支出合计1217579万元。收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

2023年7月，经市人大常委会批准，通过《关于兰溪市2023年财政预算调整方案（草案）的报告》。2023年12月，经市人大常委会批准，通过《关于兰溪市2023年第二次财政预算调整方案（草案）的报告》和《2023年新增地方政府债务预算调整方案（草案）》，进行预算调整。

全市财政结转下年支出64205万元，主要是上级转移支付资金结转下年继续使用。

全市预备费预算10000万元，全年未动用。

2022年底收回部门及专户存量资金结余10709万元，2023年当年清理收回2690万元（主要为清理专户结转结余资金及单位结余资金上缴），截至2023年底，结余13399万元。

2022年底全市预算稳定调节基金规模为57379万元，2023年动用预算稳定调节基金29643万元，从超收收入、结转结余资金中安排 47196万元用于补充预算稳定调节基金，2023年底全市预算稳定调节基金规模为 74932万元。全市预算周转金规模229万元，与上年一致。

三、2023年政府性基金预算收支决算情况

2023年，全市政府性基金预算收入561272万元，与执行数一致，为调整后预算数的60%，同比下降18.2%；加上转移性收入164271万元，收入合计725543万元。全市政府性基金预算支出440441万元，与执行数一致，完成调整后预算的54%，同比下降27.2%；加上转移性支出285102万元，支出合计725543万元。收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

四、2023年国有资本经营预算收支决算情况

2023年，全市国有资本经营预算收入1340万元，与执行数一致,加上转移性收入16万元，收入合计1356万元。全市国有资本经营预算支出0万元，加上转移性支出1356万元，支出合计1356万元。收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

五、2023年社会保险基金预算收支决算情况

2023年，全市社会保险城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本养老保险、工伤保险基金、失业保险等四项基金预算收入173803万元，为年初预算的103%，增长5.0%，主要是财政补贴收入和保费收入增加。

社会保险城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本养老保险、工伤保险基金、失业保险等四项基金预算支出149164万元，为年初预算的103.8%，增长12.9%，主要是待遇享受人数增加和标准提高。本年收支结余24639万元，年底滚存结余134204万元（其中个人账户基金滚存结余106391万元）。

六、经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还情况

（1）举借规模

根据《浙江省财政厅关于下达预留2023年新增地方政府专项债券额度并调整部分专项债券额度的通知》（浙财债〔2023〕16号），2023年我市新增地方政府债务限额72000万元，其中新增专项债务限额72000万元。2023年，我市政府债务限额825600万元，其中：一般债务181300万元，专项债务644300万元。

（2）结构

截至2023年末，我市债务余额825219万元，其中：一般债务181154万元，占比22.0%；专项债务644065万元，占比78.0%。

（3）使用

2023年，新增专项债券72000万元，其中：云山街道土地综合整治项目建设8000万元；兰溪市民文化中心（文化馆）改扩建工程项目建设2000万元；金建高铁兰溪东站枢纽工程建设29000万元（截至2023年末仅实际使用3877万元）；兰溪市兰花幼儿园新建项目建设1000万元；兰溪市永昌街道第二公办园新建项目建设2000万元；兰溪市人民医院发热门诊及急诊大楼建设工程建设18000万元；兰溪市北部医院建设项目建设12000万元。

（4）偿还

2023年，我市债务还本支出54712万元，其中，一般债务还本支出20474万元，专项债务还本支出34238万元，均用于偿还存量政府债务。

第二部分  2024年1至6月财政预算执行情况

七、2024年1至6月财政重点工作及成效

（一）部门协同联动抓牢抓实收入

一是重点抓好稳收节支工作。遵循“以收定支”原则，严格对照2024年稳收节支计划，提前做好收入研判预测，持续跟进收入完成进度。1-6月，我市实现一般公共预算收入24.18亿元，完成年初预算的60.6%，同比增长2.6%。其中税收收入19.36亿元，同比下降0.1%；非税收入4.82亿元，同比增长15.2%。二是主动对接积极向上争取资金。全市各部门抢抓政策机遇，积极主动向上对接，获取上级部门对我市经济发展的大力支持。1-6月，剔除专项债券因素，共向上争取各类上级补助资金31.76亿元，为2023年全年争取总量的96.3%。

（二）加强统筹谋划优化支出结构

一是加强收支研判保障库款安全。每周开展库款研判工作，优先保障“三保”支出，严控一般性支出，对不符合要求的项目经费不予安排，对非急需的项目予以延缓，全力保障库款安全。二是压减行政支出贯彻落实过紧日子。清理节庆展会论坛，规范委托业务费管理，严格三公经费管理，着力压减行政支出，降低行政成本。开展行政事业单位资产清查，摸清家底，推进存量资产充分利用和调剂共享。三是建立分级预算明确支出级次。以“零基预算”改革为基础，根据“以收定支、以收保支”原则，实施分级预算保障机制，将全市资金支出需求进行分解划级，明细项目支出的轻重缓急，为明确资金支出次序提供依据。2024年我市一般公共预算地方财力保障支出压减32%，一般性及其他支出压减36.8%。

（三）加强要素保障助推经济高质量发展

一是强化政策资金保障。以地瓜经济提能升级“一号开放工程”为牵引，多方谋划各项涉企奖励资金。围绕省委、省政府在经济高质量发展方面的重点工作，全面做好“8+4”经济政策体系落地转化。1-6月，“8+4”省级资金支出6.33亿元，执行率58.1%，地方配套资金支出8.43亿元，执行率60.7%。二是提振市场主体活力。围绕市场主体实际需要，精准打好政策“组合拳”，深入贯彻落实减税降费政策，支持企业创新发展，并推进释放消费潜力，促进社会零售业增长，增强市场主体活力。1-6月，安排拨付各类消费补贴资金877万元。三是加快财税政策研究。着眼财税政策体制改革方向，立足“1458”发展战略体系，积极争取并成功入选第一批省新征程财税研究院研究基地试点，以财税政策研究为路径，加大对实现经济高质量发展的理论支撑和实践支持。

（四）增进民生福祉促进共同富裕

一是助力乡村全面振兴。全面深化强村富民乡村集成改革，推进新型城镇化与乡村振兴全面对接。加大金融领域对乡村经济发展的支持力度，拓宽农村集体经济发展资金渠道。持续跟进农村集体经营性建设用地入市改革，盘活农村空闲和低效用地，发掘农村新产业新业态发展空间。1-6月，安排发展新型村集体经济各级补助资金310万元，安排财政衔接推进乡村振兴补助资金2032万元，安排一事一议财政奖补资金1538万元。二是有效探索“扩中提低”。以打造“橄榄型”社会结构为导向，支持强化职业培训，扩大高技能人才群体。健全完善社会保障体系，大力实施困难群体救助帮扶，提高城乡特困供养人员照料护理费标准、全市孤困儿童基本养育费标准，兜牢兜实民生保障。1-6月，发放培训补贴366万元，新增技能人才3498人，最低工资标准从1840元/月提升至2260元/月。三是织牢民生保障网。坚持保障和改善民生，严格落实财政经费优先保障教育的制度要求，支持教育事业均衡发展。加快完善“一老一小”配套设施建设，推动养老托育服务健康发展。1-6月，累计支出教育资金8.49亿元，安排财政资金保障现代养老服务体系建设1783万元。截至6月，全市备案托育机构62家，备案托位2573个，普惠托位2010个，普惠托位占比78.1%，乡镇覆盖率达100%。

（五）强化风险意识防范化解财政风险

一是高度重视化债工作。认真贯彻落实党中央、国务院、省委、省政府有关精神和省厅部署要求，重新编制地方债务风险防范化解方案，制定《兰溪市防范化解地方债务风险工作机制》，落实防范化解地方债务风险各项措施，牢牢守住不发生系统性风险底线。二是保障财政资金安全。强化财政资金监管责任意识，开展乡镇财政资金安全检查，规范乡镇财政财务管理。依托“政采云”平台落实公款竞争性存放制度，有效防范廉政风险。1-6月，完成2024年度财政资金招投标方案，组织2024年第一期公款竞争性存放网上招投标工作，招标资金规模达15.7亿元。三是加强财政绩效管理。强化绩效目标审核，组织开展绩效自评，优化财政资源配置，提高财政资金使用绩效。完成全市各部门单位、镇乡街道2023年度绩效自评工作。制定出台《兰溪市预算绩效目标管理办法》，进一步规范预算绩效目标管理，增强部门预算编制的科学性、合理性和规范性。

八、2024年1-6月财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1至6月，全市实现一般公共预算收入241763万元，完成年初预算398800万元的60.6%，同比增长2.6%。按收入结构分，其中税收收入193561万元，完成年初预算340000万元的56.9%，同比下降0.1%；非税收入48202万元，完成年初预算58800万元的82%，同比增长15.2%。

实现一般公共预算支出458762万元，完成年初预算933319万元的49.2%，同比增长2.2%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1至6月，全市实现政府性基金收入85816万元，完成年初预算436169万元的19.7%，同比下降71.5%，主要是受土地市场持续低迷、房地产行业整体形势不乐观等因素影响，我市土地出让进度缓慢。

实现政府性基金支出117593万元，完成年初预算361614万元的32.5%，同比下降56.3%。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

1至6月，全市国有资本经营预算收入0万元，主要是国有企业经营审计、股东会议均于年度中期召开，收益均于下半年实现。

实现国有资本经营预算支出17万元，完成年初预算30万元的56.7%。

（四）社会保险基金预算收支执行情况

1至6月，全市社会保险城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本养老保险两项基金收入58832万元，完成年初预算157630万元的37.3%，下降22.3%，主要是财政补贴收入按需拨入。

全市社会保险城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本养老保险两项基金支出68796万元，完成年初预算142663万元的48.2%，增长11.2%，主要是待遇享受人数增加和标准提高。收支相抵，本期收支结余-9964万元，截止2024年6月底全市社会保险基金滚存结余124240万元（其中个人账户基金滚存结余106207万元）。

（五）政府债务情况

2023年底全市政府债务余额825219万元，2024年1至6月专项债务减少8800万元。6月底政府债务余额816419万元，其中一般债务181154万元，专项债务635265万元。

九、下一步工作举措

今年以来，外部环境复杂性、严峻性和不确定性明显上升，国内经济结构调整持续深化等也带来新挑战，宏观政策效应持续释放，与此同时，国民经济延续恢复向好态势，运行总体平稳、稳中有进。今年我市紧盯稳收节支任务目标，千方百计征抓收入，并充分运用分级预算保障机制，优化财政支出结构，全力保障“三保”等刚性支出，坚持守牢不发生系统性风险的底线，财政经济运行基本平稳。然而，我市目前总体产业结构层次不高，高技术、高附加值的高端产业占比少，优质税源偏少；加之近年来房地产市场持续遇冷，组织收入工作难度大大增加。同时，作为省重点防洪城市和浙中西部老工业基地，我市社保等历史遗留包袱沉重，财政在保障“三保”支出、落实重大政策、支持基础建设和民生事业发展、债务还本付息等方面，支出刚性极强，压力巨大。全市必须坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，贯彻落实习惯过紧日子，一盘棋推进稳收节支，强化财政资金收支管理，加快形成全市各部门齐心抓收入、控支出的良好局面，为高质量发展引领经济复苏注入新动力。

（一）积极“开源”，确保全年财政收支平衡

一是加强谋划抓收入。紧盯稳收节支工作进度，打好财税赋能夯基战，按照时间节点要求，对全市财政收入的序时进度、同比增减变化、组成结构等进行实时研判，并同步拟定下步收入重点工作和主要方向，在合规组织收入的基础上，确保应收尽收。二是想方设法向上对接争取资金。主动发挥职能作用，深入分析研究中央和省政策资金扶持方向，加强项目谋划，提升项目储备质量，全力争取上级政策、资金、要素、试点，为补短板、促发展提供支持。三是有序推进国有资产资源盘活。部门联动摸清“四资”家底，进一步挖掘非税收入，适度盘活存量资源。

（二）努力“节流”，持续优化财政支出结构

一是将习惯过紧日子落到实处。牢固树立党政机关习惯过紧日子的思想，强化“零基预算”的理念，把牢预算管理、资金配置、政府采购等关口，继续压减非刚性、非重点支出，严格贯彻执行“四不”原则，确保“三公”经费只减不增，坚持勤俭办一切事业，持续推进节约型机关建设。二是严格落实分级预算保障机制。加强库款收支研判，强化分级预算机制的标准化、体系化建设，根据现实收支情况对资金保障项目进行及时的动态调整，兜牢兜实“三保”底线，切实提升财政资金的使用效益。三是做优民生支出保障。坚持新增财力三分之二以上用于民生，保障基本民生在“三保”中位于优先顺序。支持教育、科技、文化事业发展，推动乡村全面振兴，助力提中扩低，有效推进共同富裕示范区建设。

（三）精准施策，全面助推经济提质增效

一是优化提升营商环境。聚焦营商环境优化提升“一号改革工程”，严格落实授予中小企业政府采购合同金额等相关政策，促进中小企业健康发展。加快政务服务增值化改革，采用线上线下相结合的方式，全面集成政策服务，推动政府涉企补助补贴政策直达快享，助力实现涉企政策“免申即享”。二是不断增强市场信心。支持科技创新和制造业发展，以税费优惠政策引导企业走自主创新之路，持续优化科技成果转化的政策环境，为制造业企业纾困解难、增强信心，助力实体经济稳步发展。支持消费券发放活动，充分释放消费潜力，促进社会零售业增长。三是集成优化涉企政策。贯彻落实“8+4”经济政策，全面梳理财政要素保障项目清单，强化财政资源统筹，精准把控财政资金补助方向，合理合规加快资金支出，提升财政资源配置效率和资金使用效益。支持推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动，优化调整存量资金，助力实现财政政策惠企利民。

（四）创新驱动，加快推进体制机制革新

一是财税政策研究要更加深入。紧紧围绕“1458”发展战略体系，深入开展高质量税源建设研究，统筹协调发展、考核、安全、债务和资源，优化完善分级预算保障机制，加快理论研究成果转化推动经济高质量发展。二是切实推进乡镇财政体制改革。贯彻落实建立健全现代预算制度要求，坚持权责匹配、以人为本的理念，进一步规范乡镇财政管理体制，调动各乡镇（街道）培植税源、增收节支的积极性和主动性，增强乡镇（街道）发展的内生动力。三是加快实施财政数字化改革。加快预算管理一体化推广应用，推进“浙里基财智控”“一键直达”应用建设，深入开展财政电子票据改革工作，做好“浙里报账”、农村集体经济组织统一收据（电子）推广试点工作，进一步提升预算管理系统化、信息化水平。

（五）系统治理，防范化解财政运行风险

一是防范和化解债务风险。健全地方债务监管体系，落实地方债务化解主体责任。实施专项债全流程监管，完善项目审查机制，保障项目推进及资金支出进度，落实债券偿付来源，做好政府债券“借、用、管、还”全生命周期管理。二是保障社保基金安全运行。加强社保基金运行分析，严格落实多渠道筹集社保风险准备金政策，完善社会保障体系，增强风险应对能力。三是协同高效加强财会监督。扎实推进“财会监督加强年”活动，聚焦保障党委、政府重大决策部署贯彻落实和强化财经纪律刚性约束，加大重点领域财会监督力度，强化跨部门协同协作，深化监督结果运用，推动中央、省、市重大决策部署精准高效落实。

以上报告，请予审议。

兰溪市2023年财政决算（草案）和2024年1至6月财政预算执行情况附表.docx