目录

一、概况 

（一）单位职责  

（二）机构设置 

二、2022年度单位决算公开表 

（一）收入支出决算总表 

（二）收入决算表（分单位） 

（三）收入决算表（分科目） 

（四）支出决算表（分单位） 

（五）支出决算表（分科目）

（六）财政拨款收入支出决算总表 

（七）一般公共预算财政拨款支出决算表

（八）一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

（九）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

（十）国有资本经营预算财政拨款支出决算表 

（十一）财政拨款“三公”经费支出决算表 

三、2022年度单位决算情况说明  

（一）收入支出决算总体情况说明  

（二）收入决算情况说明  

（三）支出决算情况说明 

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明 

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

（七） 政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明 

（八） 国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明  

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

（十）机关运行经费支出说明  

（十一）政府采购支出说明  

（十二）国有资产占有使用情况说明  

（十三）预算绩效情况说明 

四、名词解释 

五、附件 

一、概况

（一）部门职责

市文化和广电旅游体育局贯彻落实中央、省委、市委关于文化和广电、旅游、体育、文物工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对文化和广电、旅游、体育、文物工作的领导。主要职责是:

1.贯彻执行党和国家有关文化、文物、广播电视、旅游、体育工作的方针、政策和法律、法规，组织拟订政策措施并组织实施。

2.统筹规划全市文化广电文物事业、文化产业相关门类、旅游产业和体育产业发展，拟订发展规划并组织实施，促进文化、旅游和体育融合发展，推进文化旅游体育、广播电视、文物体制机制改革。

3.践行社会主义核心价值观，把握正确导向，指导、管理文艺事业，指导具有导向性代表性示范性文艺作品的创作生产，推动各门类艺术、各艺术品种发展。指导、协调全市性重大文化、旅游和体育活动。

4.负责全市公共文化事业发展，推进全市公共文化、体育服务体系建设和旅游公共服务建设，指导市重点及基层文化、旅游和体育设施建设，深入实施文化、旅游和体育惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。

5.负责全市非物质文化遗产保护，推动非物质文化遗产传承、普及、弘扬和振兴，推进全市优秀传统文化传承发展。

6.加强广播电视阵地管理，把握正确的舆论导向和创作导向。指导、协调全市广播电视工作。负责全市广播电视行业管理工作。指导、推进全市文化、广播电视、旅游和体育科技创新发展。推进文化、广播电视、旅游和体育行业数字化、标准化建设。负责全市文化、旅游、体育人才队伍建设，指导广播电视、网络视听行业人才队伍建设。

7.拟订文化产业相关门类、广播电视内容产业、旅游产业、体育产业发展规划并组织实施，指导管理文化、旅游和体育重大项目建设。指导文化产业相关门类和旅游、体育产业结构优化升级，促进文化、旅游和体育产业高质量发展。组织实施全市文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作。指导、推进全域旅游。

8.负责城市文化旅游体育整体形象宣传推广。制定全市文化、旅游和体育市场开发战略并组织实施。促进文化、旅游和体育对外及对港澳台交流、合作和宣传、推广工作。

9.负责全市体育事业的管理工作，指导开展群众性的体育活动，组织开展全市体育竞赛；协调全市公共体育设施的规划、建设和管理，负责公共体育设施的督查；指导发展体育经济和经营活动，归口管理体育市场，负责体育彩票的管理工作；指导和组织运动员队伍建设及业余训练，加强体育队伍的综合素质；负责管理体育系统及民间体育的对外交往活动。

10.指导协调全市文物保护利用工作。负责全市不可移动文物的保护指导和监管，配合基本建设做好抢救性清理发掘和文物保护考古项目的实施。负责推动完善文物保护利用和博物馆公共服务体系建设，指导全市非国有博物馆发展，指导开展社会文物工作。

11.负责全市文化、广播电视、旅游和体育有关事项审批，监督管理文化、旅游和体育市场主体经营行为，依法规范文化、旅游和体育市场，指导推动文化、旅游和体育企业质量管理与品牌培育，推进行业精神文明和信用体系建设。

12.负责全市文化市场综合执法工作。负责文化市场综合执法队伍建设，受理文化、文物、出版、广播电视、电影、旅游、体育市场投诉和举报，组织查处重大违法违规活动，维护市场秩序。指导全市文化、广播电视、旅游和体育行业安全稳定工作。负责文化、广播电视、旅游和体育行业安全监督管理。

13.完成市委、市政府交办的其他任务。

14.职能转变。坚持把社会效益放在首位、社会效益和经济效益相统一的方针，牢固树立以人民为中心的发展思想和工作导向，深化文化、广电、旅游、体育和文物领域“最多跑一次”改革，积极实施文化精品战略，持续推进文化阵地建设，大力实施文物保护和优秀传统文化传承发展工程，加快推进文化旅游体育产业融合发展，努力使公共文化服务体系建设更加完善，文化广电旅游体育产业更加壮大，人民精神文化生活更加丰富，文化创造力传播力影响力显著增强。

（二）机构设置

从预算单位构成看，兰溪市文化和广电旅游体育局（汇总）部门决算包括：局本级决算和局属事业单位决算。

纳入兰溪市文化和广电旅游体育局（汇总）2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.兰溪市文化和广电旅游体育局（本级）；

2.兰溪市文化馆；

3.兰溪市图书馆；

4.兰溪市博物馆；

5.兰溪市李渔戏剧研究院；

6.兰溪市文物保护管理所；

7.兰溪市体育中心。

二、2022年度单位决算公开表

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表（分单位）

（三）收入决算表（分科目）

（四）支出决算表（分单位）

（五）支出决算表（分科目）

（六）财政拨款收入支出决算总表

（七）一般公共预算财政拨款支出决算表

（八）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（九）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（十）国有资本经营预算财政拨款支出决算表

（十一）财政拨款“三公”经费支出决算表

三、2022年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计12,922.13万元，支出总计12,922.13万元,与2021年度相比，各增加4960.36万元，增长62.3%。主要原因是局本级、博物馆、李渔戏剧研究院、文保所、体育中心收入支出增加。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计12,815.13万元；包括财政拨款收入12,574.04万元（其中，一般公共预算8,888.6万元，政府性基金预算3,685.44万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计98.12%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入241.09万元，占收入合计1.88%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计12,815.13万元，其中基本支出3,091.2万元，占24.12%；项目支出9,723.93万元，占75.88%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计12,574.04万元，支出总计12,574.04万元，与2021年相比，各增加4994.81万元，增长65.9%。主要原因是局本级、博物馆、李渔戏剧研究院、文保所、体育中心收入支出增加；财政拨款支出年初预算数10489.49万元，完成年初预算的119.9%，主要原因是局本级年中追加项目经费。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出8,888.6万元，占本年支出合计的69.36%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1825.64万元，增长25.8%。主要原因是局本级因人员增加产生的基本支出增加、各单位公共文化建设项目资金增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出8,888.6万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出8,801.39万元,占99.02%；社会保障和就业（类）支出9.21万元,占0.1%；卫生健康（类）支出55.66万元,占0.63%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出22.34万元,占0.25%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为9636.78万元，支出决算为8,888.6万元,完成年初预算的92.2%，主要原因是压减公用经费支出、不可移动文物保护工程补助未达支付条件、部门省运会筹办经费安排下一年度结算。其中：

文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。年初预算为1185.09万元，支出决算为1158.09万元，完成年初预算的97.7%，决算数小于预算数的主要原因是缩减公用经费支出、人员变动产生的人员经费减少。

文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为130.22万元，支出决算为85.25万元，完成年初预算的65.5%，决算数小于预算数的主要原因是缩减机关运行经费，节约财政支出。

文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）图书馆（项）。年初预算为417.45万元，支出决算为418.7万元，完成年初预算的100.3%，决算数大于预算数的主要原因是图书馆人员经费变动。

文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）艺术表演场所（项）。年初预算为32.5万元，支出决算为39.27万元，完成年初预算的120.8%，决算数大于预算数的主要原因是年中追加剧院承接党代会第十五次会议场租资金。

文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）艺术表演团体（项）。年初预算为665万元，支出决算为1059.02万元，完成年初预算的159.3%，决算数大于预算数的主要原因是李渔戏剧研究院上级转移支付资金增加。

文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。年初预算为539.08万元，支出决算为634.46万元，完成年初预算的117.7%，决算数大于预算数的主要原因是文化馆项目经费增加。

文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）。年初预算为121.5万元，支出决算为68万元，完成年初预算的56%，决算数小于预算数的主要原因是非遗保护专项资金结转下年度使用。

文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）旅游宣传（项）。年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化和旅游管理事务（项）。年初预算为20万元，支出决算为20万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。年初预算为1886.64万元，支出决算为2321.14万元，完成年初预算的123%，决算数大于预算数的主要原因是公共文化项目、疫情相关奖补项目支出增加。

文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）文物保护（项）。年初预算为3934.54万元，支出决算为2375.72万元，完成年初预算的60.4%，决算数小于预算数的主要原因是文保所不可移动文物保护项目工程补助未达到支付条件。

文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）博物馆（项）。年初预算为340.84万元，支出决算为348.03万元，完成年初预算的102.1%，决算数大于预算数的主要原因是博物馆人员经费变动。

文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）。年初预算为23.5万元，支出决算为23.5万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）。年初预算为132万元，支出决算为96.25万元，完成年初预算的72.9%，决算数小于预算数的主要原因是部分省运会费用安排于2023年初支付，故计划结转于下年度使用。

文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。年初预算为137万元，支出决算为144万元，完成年初预算的105.1%，决算数大于预算数的主要原因是局本级年中追加市老年体协活动经费。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为5.04万元，支出决算为9.21万元，完成年初预算的182.7%，决算数大于预算数的主要原因是文化馆该类经费增加。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为21.36万元，支出决算为21.2万元，完成年初预算的99.3%，决算数小于预算数的主要原因是局本级行政人员变动调整。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为35.02万元，支出决算为34.46万元，完成年初预算的98.4%，决算数小于预算数的主要原因是局系统事业人员变动调整。

资源勘探工业信息等支出（类）支持中小企业发展和管理支出（款）其他支持中小企业发展和管理支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为22.34万元，无年初预算，决算数大于预算数的主要原因是根据市委市政府文件精神，追加本年度住餐消费券发放资金。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2,906.03万元，其中：

人员经费2,749.03万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费157万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出3,685.44万元，占本年支出合计的28.76%。与2021年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加3247.14万元，增长740.8%。主要原因是本年度新增市民文化中心（文化馆）改扩建项目专项债资金，且群众性体育活动和体育设施建设投入增加。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出3,685.44万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出3,685.44万元,占100%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为852.71万元，支出决算为3,685.44万元,完成年初预算的432.2%，主要原因是本年度新增市民文化中心（文化馆）改扩建项目专项债资金。其中：

其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为3000万元，无年初预算，决算数大于预算数的主要原因是年中追加市民文化中心（文化馆）改扩建项目专项债资金。

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为852.71万元，支出决算为685.44万元，完成年初预算的80.4%，决算数小于预算数的主要原因是部分省运会费用安排于2023年初支付，故计划结转于下年度使用。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 

2022年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为8.67万元，支出决算为7.78万元，完成全年预算的89.73%，2022年度“三公”经费支出决算数小于全年预算数的主要原因是响应“政府过紧日子”相关政策，节约三公经费支出。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2021年度持平；公务用车购置及运行维护费支出决算为2.1万元，占26.97%，与2021年度相比，减少2.1万元，下降50%，主要原因是图书馆减少该类经费；公务接待费支出决算为5.69万元，占73.03%，与2021年度相比，减少0.29万元，下降4.8%，主要原因是响应“政府过紧日子”相关政策，节约压缩公务接待支出。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费用全年预算数为0万元，支出决算为0万元。完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数。

（2）公务用车购置及运行维护费全年预算数为2.1万元，支出决算为2.1万元，完成全年预算的100%。决算数等于全年预算数。

公务用车购置全年预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费全年预算数为2.1万元，支出决算为2.1万元，完成全年预算的100%。决算数等于全年预算数。主要用于文保所工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；截至2022年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费全年预算数为6.57万元，支出决算为5.69万元，完成全年预算的86.61%。国内公务接待76批次，累计701人次。主要用于接待考察调研、执行任务、学习交流、检查指导等支出。决算数小于全年预算数的主要原因是应“政府过紧日子”相关政策，节约压缩公务接待支出。其中：

外事接待支出0万元，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出5.69万元，主要用于考察调研、执行任务、学习交流、检查指导等接待76批次，累计701人次。

（十）机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费年初预算数为93.07万元，支出决算为92.91万元，完成年初预算的99.8%，决算数小于预算数的主要原因公务用车运行维护费纳入机关事务局，无决算数；比2021年度增加13.05万元，增长16.3%，主要原因是新增非独立核算事业单位（兰溪市文旅产业发展中心）。

（十一）政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额538.98万元，其中：政府采购货物支出98.35万元、政府采购工程支出108.04万元、政府采购服务支出332.6万元。授予中小企业合同金额209.63万元，占政府采购支出总额的38.89%。其中，授予小微企业合同金额209.63万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的69.6%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的10%。

（十二）国有资产占有使用情况说明

截至2022年12月31日，兰溪市文化和广电旅游体育局本级及所属各单位共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆,其他用车主要是送书下乡图书流通车、文物安全巡查和文物保护工程监管专用车；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。 

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，兰溪市文化和广电旅游体育局（汇总）组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目17个，二级项目37个，共涉及资金6429.84万元，占一般公共预算项目支出总额的72.3%。组织对2022年度兰溪市民文化中心(文化馆)改扩建项目、群众性体育赛事活动和体育设施建设、马拉松赛事支出和体育场馆智能大提升建设4个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金3685.44万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。本年无国有资本经营预算项目，故未开展国有资本经营预算项目支出绩效自评。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属单位整体支出绩效评价。

2.部门（单位）决算中项目绩效自评结果。

兰溪市文化和广电旅游体育局（汇总）随决算公开2022年度本部门项目支出绩效自评结果（详见附件）。其中，2021年度全域旅游发展扶持办法政策奖励项目和体育场馆智能大提升建设项目绩效自评具体情况如下：

2021年度全域旅游发展扶持办法政策奖励项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为684.0715万元，执行数为684.0715万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是旅游服务水平及整体有较大提升，打造出一批等级民宿、星级旅行社和省级产业发展示范基地等旅游业态；二是发挥政策带动效应，激活旅游消费，增强旅游企业的信心，促进旅游市场复苏。发现的问题及原因：一是激励力度有限，相比于磐安、武义等地区，政策奖励力度偏低，如星级酒店、工业旅游基地等创评热情不高；二是政策普惠度还不够，受限于我市财政状况，明年开始全域旅游政策扶持对象将进一步缩减。下一步改进措施：一是迭代全域旅游扶持办法，制定适配性更强、激励性更强的政策；二是加强部门沟通，争取更多的扶持资金并提高兑现效率。

体育场馆智能大提升建设项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为25万元，执行数为25万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按时保质保量完成兰溪市体育中心场馆智能大提升，并得到了省体育中心的好评；二是在场馆内安装了两台监控，并安装了一台运动项目自动预约机。发现的问题及原因：场馆根据时代发展还需再度提升。下一步改进措施：加大宣传和报道力度，继续改善各场馆基础设施，提升市民体育锻炼环境。

3.财政评价项目绩效评价结果。

无

4.部门评价项目绩效评价结果。

无

说明：部门评价项目是指本部门自行开展的评价对象为本部门政策、项目、整体支出或下属单位整体支出，并单独出具评价报告的绩效评价项目；财政评价项目是指由财政部门开展的评价对象为预算部门政策、项目或整体支出，并单独出具评价报告的绩效评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

18.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

19.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）图书馆（项）支出：指反映图书馆的支出。

20.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）艺术表演场所（项）：指反映文化及其他部门主管的剧场（院）的支出。

21.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）艺术表演团体（项）：指反映文化及其他部门主管的剧院（团）等艺术表演团体的支出。

22.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）：指反映群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

23.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）：指反映鼓励文学、艺术创作和民族民间传统文化保护方面的支出。

24.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）旅游宣传（项）：指反映在境内外开展各类旅游宣传促销活动的支出，包括驻外旅游机构宣传费、境外宣传促销费、境内宣传促销费、海外记者及旅行商接待费、旅游宣传作品制作费及设备购置费等。

25.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化和旅游管理事务（项）：指反映文化和旅游管理事务支出。

26.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出。

27.文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）文物保护（项）：指反映考古发掘及文物保护方面的支出。

28.文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）博物馆（项）：指反映文物系统及其他部门所属博物馆（纪念馆）的支出。

29.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）：指反映体育场馆建设及维护等方面的支出。

30.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于体育方面的支出。

31.文化旅游体育与传媒支出（类）他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）：指反映除上述项目以外其他文化体育与传媒方面的支出。

32.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

33.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

34.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

35.资源勘探工业信息等支出（类）支持中小企业发展和管理支出（款）其他支持中小企业发展和管理支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于资源勘探工业信息等方面的支出。

36.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）：是指其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。

37.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）：指反映用于体育事业的彩票公益金支出。

五、附件