一、概况

（一）部门（单位）职责

1．主要职能：

组织实施国家审计方针政策、法律法规，负责全市的审计工作，组织实施对内部审计的指导与监督，承担国家审计署、省审计厅、金华市审计局授权的审计事项，承办市政府交待的其它事项等。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因：

新设法规审理科，承担有关规范性文件的合法性审查工作。承担行政复议、行政诉讼、审计台账统计等相关工作。

合并兰溪市审计信息中心和兰溪市内审指导中心为兰溪市计算机审计和内审指导中心。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因:

目前有正式在编人员30人，其中行政编制在编在岗18人，事业编制在编在岗12人，另有劳务派遣人员4人。2021年度新进行政编制人员1人，新增退休人员2人。 

（二）机构设置

从预算单位构成看，本单位内设：办公室、法规审理科、财政金融审计科、行政事业审计科、企业投资审计科、经济责任审计科。

二、2022年度部门（单位）决算公开表

注：本部门（单位）2022年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

注：本部门（单位）2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

三、2022年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计962.96万元，支出总计962.96万元,与2021年度相比，各增加40.02万元，增长4.3%。主要原因是：人员经费变化。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计962.96万元；包括财政拨款收入962.96万元（一般公共预算962.96万元），占收入合计100%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计962.96万元，其中基本支出840.14万元，占87.25%；项目支出122.82万元，占12.75%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计962.96万元，支出总计962.96万元，与2021年相比，各增加40.02万元，增长4.3%。主要原因是人员经费变化；财政拨款支出年初预算数1041.89万元，完成年初预算的92.42%，主要原因是调整项目支出。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出962.96万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加40.02万元，增长4.3%。主要原因是：人员经费变化。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出962.96万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出944.47万元，占98.08%；卫生健康（类）支出18.48万元,占1.92%；

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1041.89万元，支出决算为962.96万元,完成年初预算的92.42%，主要原因是调整项目支出。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出962.96万元，其中：

人员经费784.81万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助。

公用经费178.15万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、  劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门（单位）2022年度和2021年度均无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明本部门（单位）2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为1.3万元，支出决算为1.3万元，完成全年预算的100%,2022年度“三公”经费支出决算数等于全年预算数的主要原因是预算调整。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算为1.3万元，占100%，与2021年度相比，减少0.09万元，下降6.47%，主要原因是接待费减少。

（3）公务接待费全年预算数为1.3万元，支出决算为1.3万元，完成全年预算的100%。国内公务接待12批次，累计134人次。主要用于接待上级领导等支出。决算数等于全年预算数的主要原因是预算调整。其中：

其他国内公务接待支出1.3万元，主要用于上级领导接待12批次，累计134人次。

（十）机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费年初预算数为62.29万元，支出决算为55.33万元，完成年初预算的88.83%，决算数小于预算数的主要原因其他交通费用减少；比2021年度增加4.59万元，增长9.05%，主要原因是电费、公会费增加。

（十一）政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额38万元，其中：政府采购货物支出38万元。授予中小企业合同金额38万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额100万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%。

（十二）国有资产占有使用情况说明

截至2022年12月31日，兰溪市审计局共有车辆0辆。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，兰溪市审计局组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目4个，共涉及资金122.82万元，占一般公共预算项目支出总额的12.75%。本年度无政府性基金预算项目，故未开展政府性基金预算项目支出绩效自评。本年无国有资本经营预算项目,故未开展国有资本经营预算项目支出绩效自评。

组织对“单位工作经费”“审计经费”等4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出122.82万元。从评价情况来看，“审计工作经费”预算执行率为96.8%，执行率较高，为优秀；“审计经费”执行率低，为较差。

组织对本部门（单位）开展整体支出绩效评价，从评价情况来看，本部门整体目标完成情况如下：整体合格。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门（单位）决算中项目绩效自评结果

兰溪市审计局随决算公开2022年度本部门（单位）项目支出绩效自评结果（详见附件）。其中，工作经费项目和单位工作经费项目绩效自评具体情况如下：

工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分89.89分，自评结论为“良”。项目全年预算数为20万元，执行数为17.55万元，完成预算的87.76%。项目绩效目标完成情况：较好。

单位工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99.89分，自评结论为“优”。项目全年预算数为49.77万元，执行数为48.19万元，完成预算的96.83%。项目绩效目标完成情况：较好。

3.财政评价项目绩效评价结果。无

4.部门评价项目绩效评价结果。无

说明：部门评价项目是指本部门自行开展的评价对象为本部门政策、项目、整体支出或下属单位整体支出，并单独出具评价报告的绩效评价项目；财政评价项目是指由财政部门开展的评价对象为预算部门政策、项目或整体支出，并单独出具评价报告的绩效评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.XX（类）XX（款）XX（项）：指……

18.XX（类）XX（款）XX（项）：指……

19.……

五、附件