兰溪市财政局

主任、副主任，各位委员：

受市政府委托，现将兰溪市2020年财政决算（草案）和2021年1至6月财政预算执行情况报告如下：

第一部分2020年财政决算（草案）

2020年，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，聚焦我省“忠实践行‘八八战略’、奋力打造‘重要窗口’”主题主线，根据市委的各项决策部署，坚持做到“两手硬、两战赢”，认真执行市十六届人大四次会议审查批准的预算，严格落实《预算法》《预算法实施条例》《浙江省预算审查监督条例》，统筹推进更加积极有为的财政政策落地见效，服务“六稳”“六保”工作大局，助推高水平全面建成小康社会，为深入实施“四大战略”贡献财政力量。

一、2020年财政支出预算和政策执行效果

（一）多点发力实现收支平衡

积极应对疫情性减收、经济性减收、政策性减收“三叠加”影响，克服前所未有的财政压力，实现年度收支平衡，全市一般公共预算收入29.6亿元，增长4.7%，增幅位列金华首位。一是持续做好增收节支。加大对优质税源的精准化精细化管理，进一步加大招商引资力度，跟踪监控培育对象的生产经营情况和发展趋势，提供多元化个性化的服务。统筹推进国有资源资产盘活利用，加强建筑业税收管理服务，全面收紧一般性支出和非急需非刚性项目支出，千方百计储备财源，做好“六稳”工作，落实“六保”任务。二是定期开展形势研判。建立健全收入形势分析联席会议制度，对照组织收入各项具体指标，每月分析研判财政经济发展态势，进一步加强收支款项统筹管理，倒排收支计划，把握收支节奏，确保财政平稳健康运行。三是尽力争取上级政策资金。深入研究各项政策，主动与上级部门沟通对接，争获直达资金、政府债券、企业职工养老保险省级调剂金及各类专项补助等53.1亿元，增长81.8%，规模空前，有效带动逆周期调节，促进经济社会平稳健康发展。

（二）聚焦重点优化支出结构

坚持财政支出有保有压，将有限资金用于民生实事项目和关键核心领域。一是全力保障疫情防控工作。严格落实“六稳”“六保”任务，第一时间启动资金应急保障机制，及时筹措并足额拨付8827万元支持疫情防控，核拨复工复产、企业职工技能提升等专项经费5350万元，迅速开通政府采购“绿色通道”，助力尽快恢复正常生产生活秩序。二是持续增进民生福祉。全年安排民生支出55.07亿元，增长19.1%，占一般公共预算支出的72.4%。统筹支持精准扶贫、教育、农业、医疗、养老、环保等重点民生领域。三是积极支持稳企业稳发展。迅速成立政策专班，落实“五减”政策13.76亿元，帮助企业共渡难关、共克时艰，促进经济企稳回升。兑现助推高质量发展各项惠企政策资金7.57亿元，占一般公共预算收入的25.6%。对金融机构5.11亿元再贷款给予补贴性奖励255万元；为16家重点疫情防控企业争取2.04亿元再贷款资金，安排财政贴息243万元；设立惠企利民资金池，提供必要的政策储备。四是统筹推进“四大战略”。进一步加大重点工程支持力度，多渠道支持金建高铁、地下停车场、临金高速、上华至琅琊公路、诸葛小城镇环境综合整治等重大项目建设，投入资金10亿元。进一步加大文化事业费投入，促进文旅融合发展。拨付人才政策资金1795万元，支持购房补贴、百博入企、再就业资金、科技特派员经费、双引双回工作经费等。

（三）平稳有序防范财政风险

一是有效防范政府债务风险。深入实施防范化解地方政府隐性债务风险专项行动，稳妥有序化解存量隐性债务，超额完成化债目标任务。积极争取再融资债券，有效降低筹资成本。二是防范化解社保基金风险。实行企业职工基本养老保险省级统筹制度，落实省与地方责任分担机制，提高社会保障风险金提取比例，继续加大多渠道筹资力度，力争省级财政倾斜帮扶，确保社保基金安全可持续运行。三是切实筑牢“三保”风险。省市联动推进“三保”预算编制审核工作，始终将“三保”摆在第一支出序列，强化财政收支统筹管理，建立健全库款管理制度，大力争取省级调度款支持。四是防范乡镇财政运行风险。开展基层财政资金管理专项检查，督促各乡镇街道边查边改、以查促改。加强乡镇财政管理和指导，守住基层财政资金运行安全防线。

（四）规范高效加强资金管理

一是坚持集中财力办大事。强化运用零基预算理念，坚持量入为出，着力打破基数概念和支出固化格局。推进预算绩效管理改革，完善全过程绩效管理制度体系，加强预算项目绩效自评和重点评价，进一步探索评价结果运用机制。二是精准高效落实直达资金。根据“体现公平、统筹兼顾、高效直达”的原则，大力争取并及时下达直达资金，实时监控资金分配、拨付、使用全流程，建立资金执行监督通报机制，确保更好更快支持最急需人群和市场主体。抗疫特别国债资金2.31亿元，用于支持防疫应急医院等基础设施建设；特殊转移支付资金5.06亿元，用于充实养老保险基金。三是实施公款竞争性存放。开展新一轮公款竞争性存放招投标，覆盖资金21.85亿元，防范廉政风险，确保资金效益。

（五）多措并施深化国企改革

一是继续做强国有资产。按照“产业相近、业务相关、优势互补”原则，推进国企整合重组和集中统一监管，实施闲置国有资产分类处置，进一步优化资产布局，提高管理效率。2020年，全市国有资产总量为629.3亿元，负债率为64.0%。二是增强国企盈利能力。指导国企特别是四大集团做强主业，主动承担社会责任。深化国企混合所有制改革，加强与央企、省企合作。上线国有企业数字化平台，加强大数据对企业经营服务的支持力度。三是建立健全国企管理制度。坚持和加强党对国企的全面领导，优化国企投资、运作、监督等全链条闭合管理机制，新增选树5家清廉国企建设样本，细化人才招引和激励方案等，全面推进国有企业规范性管理。

与此同时，我们认真办理人大代表建议。在市十六届人大四次会议上及闭会期间，收到财政国资相关建议35件，其中主办1件。根据会议精神，严格落实办理责任，认真开展调研服务，按时答复相关建议，代表满意率达100%。特别是在办理《关于加强乡镇财政管理的建议》主办件中，从财政预算管理、专项资金监管、乡镇财源建设、国有资产管理等方面，全方位立体化地加强了乡镇财政管理，今年又出台了加强和规范乡镇财政管理的实施意见，进一步推动基层治理体系和治理能力现代化。

二、一般公共预算收支决算情况

全市一般公共预算收入296095万元，完成调整预算的97.9%，增长4.7%，与向市第十六届人民代表大会第五次会议报告的执行数（以下简称“执行数”）一致；加上转移性收入639318万元，收入合计935413万元。全市一般公共预算支出760950万元，完成调整预算的97.8%，与执行数一致，增长31.0%（其中一般公共预算地方安排支出518874万元，增长29.3%）；加上转移支付174463万元，支出合计935413万元。收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

2020年11月4日，报经市人大常委会批准，进行了财政预算调整。

全市财政结转下年52509万元，主要是上级转移支付资金结转下年继续使用。

全市预算周转金规模229万元，与上年一致。

全市预备费预算6000万元，报市政府批准后支出6000万元，主要用于新冠疫情防控、增人增资等不可预见支出。

2019年底收回部门及专户存量资金结余12196万元，2020年当年清理收回74424万元（主要为清理专户结转结余资金），统筹安排使用76425万元（主要用于平衡预算），截至2020年底，结余10195万元。

2019年底全市预算稳定调节基金规模为3412万元，2020年从收回结余资金中安排15357万元用于补充预算稳定调节基金，2020年底全市预算稳定调节基金规模为18769万元。

三、政府性基金预算收支决算情况

全市政府性基金预算收入526188万元，与执行数一致，为预算的96.6%，增长86.9%；加上转移性收入137619万元，收入合计663807万元。全市政府性基金预算支出451078万元，与执行数一致，完成调整预算的77.8%，增长103.3%（其中政府性基金地方安排支出336192万元，增长55.0%）；加上转移性支出212729万元，支出合计663807万元。收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

四、国有资本经营预算收支决算情况

全市国有资本经营预算收入160万元，与执行数一致,     加上转移性收入398万元，收入合计558万元。全市国有资本经营预算转移性支出558万元。收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

五、社会保险基金预算收支决算情况

全市实现社会保险基金预算收入481262万元，为调整预算的115.0%，增长4.1%，主要是财政补助收入和企业职工养老保险上级补助收入增加。实现社会保险基金预算支出458069万元，为调整预算的99.6%，增长7.9%，主要是待遇享受人数增加和标准提高。收支相抵，本年收支结余23193万元,年底滚存结余210308万元。

六、经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还情况

（1）举借规模

根据浙江省财政厅《关于下达部分2020年新增地方政府债务限额的通知》（浙财债〔2020〕15号），2020年我市新增地方政府债务限额10亿元，其中新增一般债务限额1.4亿元，新增专项债务限额8.6亿元。2020年我市政府债务限额60.43亿元，其中一般债务17.99亿元，专项债务42.44亿元。

（2）结构

截至2020年末，我市债务余额为601196万元，其中：一般债务178881万元，占29.8%；专项债务422315万元，占70.2%。

（3）使用

2020年，新增一般债券14000万元，其中：用于上华至琅琊公路建设支出2000万元，诸葛小城镇环境综合整治12000万元。新增专项债券86000万元，其中：用于金建高铁项目资本金58800万元，临金高速项目资本金4600万元，东站地下停车场项目资本金22600万元。

（4）偿还

2020年，我市债务还本支出35403万元，其中一般债务还本支出19723万元，专项债务还本支出15680万元，均用于偿还存量政府债务。

第二部分2021年1至6月财政预算执行情况

七、2021年1至6月财政重点工作及成效

（一）系统谋划紧抓财政收入

加强税源服务和招商引资，科学有序完成土地出让、矿业权出让和复垦指标交易，对一般性项目支出、“三公”经费、会议费、培训费压减10%，为财政平稳运行和全年收支平衡固本强基。根据上级政策导向，分两批召集相关部门研究加大政策资金争取工作，合力争取了各类政策资金22.22亿元。不定期召开收入形势分析联席会议，尽力争取更大财力增长空间，上半年实现一般公共预算收入21.43亿元，增长19.0%，增幅列金华市并列第二名。

（二）分类施策助力实体经济发展

大力推进科技赋能，安排财政科技预算5391万元，支持研发投入等科技奖励支出，增长15.6%。以涉企资金信息化奖补平台为依托，应兑尽兑各类企业扶持资金1.51亿元，支持实体经济高质量发展。制定清晰的减负清单，按规定减免企业税费成本、用工成本、财务成本、生产要素成本等，累计兑现7.66亿元。深入调研主要贡献企业成本情况，制定落实相关措施。贯彻落实全面促进消费决策部署，拨付汽车、家电、住餐等消费补贴370万元，持续激发市场活力。

（三）全力以赴保障社会民生事业

积极助推乡村振兴，集成投入一事一议、村级阵地建设等专项资金，争取到低收入农户同步基本实现现代化试点项目，获得省级补助资金3000万元，继续推进乡村振兴产业发展示范县建设项目。支持教育优先发展，安排财政教育支出预算13.58亿元，增长6.3%，统筹提升中小学生均公用经费，支持学校设备购置、校舍维修、人才激励等。支持卫生健康事业发展，特别是按照“全民接种、应接尽接”要求，做好新冠病毒疫苗接种财政保障工作，已拨付资金6392万元。进一步加强住房保障，安排3.09亿元专项用于棚户区改造、老旧小区改造、租赁补贴、农村危房排查与治理。全力助推重大工程，争取到上华至琅琊公路项目一般债券3000万元、市防疫应急医院项目专项债券4000万元等，同时继续助推金建高铁、351国道、330国道二期、313省道等重点工程建设。

（四）千方百计筑牢财政风险防线

每月测算“三保”支出需求，加强库款管理与财政收支节点管理，牢牢兜住“三保”风险底线。注重政府债务管理，争取到再融资债券7.5亿元，进一步减轻债务压力。强化社保基金风险管理，根据企业职工养老保险省级统筹政策，一方面按规定上缴5.18亿元，另一方面积极争取省级帮扶激励政策；测算分析医保基金运行情况，主动与上级部门沟通对接，确保基金运行平稳。制定完成《关于全面加强和规范乡镇财政管理的实施意见》，对乡镇财政机构定位、职能作用、业务管理、人才建设等方面作系统梳理和规范。

（五）多点发力释放国企发展动能

坚持“严管、放活”原则，印发《兰溪市全面深化国有企业改革发展行动方案》，配套出台清廉国企建设、国企人才队伍建设工作方案。遵循“公平公正、程序公开”原则，制定国企紧缺人才、一般人才和“人才直通车”等阳光招聘方案，完善人才薪酬和福利待遇规定。进一步明确国企违规经营投资责任追究事宜，建立健全国企监事制度，从制度层面推动国企改革创新，提升市场竞争力。加快将政府性投资形成资产并分类注入国企，进一步做优国企资产结构，提升筹资能力。支持国企做大资产拓展业务，全面梳理128个财政性资金投资项目，鼓励由国企承接施工。继续加强国有资产监管，利用“资产云”信息平台，实时监控和管理国企资产，实现34处房产公开拍租收入201万元。在市纪委监委的监督指导下，开展国企领域突出问题治理，坚持边查边改、以查促改。

八、2021年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

2021年1至6月，全市实现一般公共预算收入214321万元，完成年初预算的67.6%，增长19.0%。按收入结构分，其中税收收入173327万元，完成年初预算的63.6%，增长21.9%；非税收入40994万元，完成年初预算的92.5%，增长7.9%。

实现一般公共预算支出390085万元，完成年初预算的51.5%，增长18.2%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1至6月，全市实现政府性基金收入128565万元，完成年初预算的25.0%，增长0.3%。

实现政府性基金支出136289万元，完成年初预算的37.3%，增长9.1%。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

1至6月，全市国有资本经营预算收入为零，主要是国有企业经营审计、股东会议均于年度中期召开，收益均于下半年实现。国有资本经营预算支出216万元。

（四）社会保险基金预算收支执行情况

1至6月，全市实现社会保险基金收入124304万元，完成年初预算的54.1%，下降35.3%，主要是2021年企业职工基本养老保险实行省级统筹后基金收入统一在省级体现。剔除企业职工基本养老保险基金收入后，增长35.7%，主要是财政补助收入和保费收入增加。

实现社会保险基金支出117329万元，完成年初预算的52.0%，下降46.7%，主要是2021年企业职工基本养老保险实行省级统筹后基金支出统一在省级体现。剔除企业职工基本养老保险基金支出后，增长13.3%，主要是待遇享受人数增加和标准提高。2021年3月接省厅通知，补记2020年度城乡居民基本养老保险基金委托投资收益508万元，年初结余修改为210816万元，本期收支结余6975万元，截至2021年6月底全市社会保险基金滚存结余217791万元。

自2021年1月1日起，企业职工基本养老保险基金实行省级统筹。根据浙财社〔2020〕148号、浙财社〔2021〕30号文件规定，地方政府应承担专项性责任（指专项审计确定的被征地农民参保人员需由基金发放待遇的责任）、管理性责任（指因未完成省下达的收入计划、违规少收多支等管理缺失产生的当年基金收入减少额和支出增加额）和当年收支缺口责任（指剔除专项性责任、管理性责任后形成的当年基金收支缺口额）。经测算，今年我市分担额为103647万元（其中专项性责任51240万元，当年收支缺口责任52407万元，未考虑管理性责任），比原企业职工基本养老保险基金调剂补助机制多负担43419万元。

（五）政府债务情况

全市政府债务2020年底余额601196万元，2021年1至6月新增一般债券3000万元用于上华至琅琊公路建设，新增专项债券4000万元用于防疫应急医院建设；减少专项债务348万元用于偿还存量政府债务。6月底余额607638万元，其中一般债务181877万元，专项债务425761万元。

九、下一步工作举措

当前，国内外环境依然错综复杂，不确定不稳定因素较多，特别是大宗商品价格大幅上涨抬升企业成本，中小微企业困难较大。从我市财政收支情况看，在市委的正确领导下，近年来招商引资成效显著，但大部分税源仍在建设和培育中，向实际财力转化的能力还不够强，加上我市市场主体不多，税收底子仍然较为薄弱；而且，目前上级对地方财政进一步加大了调控力度，地方收入调节空间急剧收窄，而必要刚性支出需求日益增加，导致收支矛盾十分突出，预算平衡的压力只增不减。对此，要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，落实把握新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局、推动高质量发展的要求，既坚定信心，又正视困难，做好财政跨周期调节，统筹防范各类可能性风险，在发展中保障和改善民生，巩固财政经济稳中向好态势，推动“四大战略”行稳致远。

（一）硬化预算约束，把握收支节奏

密切关注宏观经济形势和重大税制改革，加强收入监控和库款管理，确保完成全年收入目标任务，实现财政收支平衡。进一步优化支出结构，将财政支出的70%以上用于民生，不折不扣兑现减税降费政策，应兑尽兑涉企政策资金，持续压减非急需非刚性支出，提高支出政策和资金的指向性、精准性、有效性。加强部门预算支出管理，严格执行财政经费开支标准，健全资金使用动态监控和长效管理机制。

（二）立足精准高效，深化财政国资改革

以集中财力办大事财政政策体系为依托，进一步加强内控制度建设，提高财政监督效能，不定期组织开展资金专项检查，实行预算执行率动态推送管理。持续加强事前绩效管理，构建完善全面预算绩效指标体系。以提高绩效结果应用效果为目标，推进项目重点评价，探索项目预算总支出评价，选择部分单位开展整体绩效评价和乡镇财政运行综合评价试点。深化零基预算改革，进一步提高预算编制的科学性和准确性。落实非税收入“归税”试点，原由自然资源部门征收的土地出让收入、矿产资源收入等政府非税收入，全部划转给税务部门征收。深化政府购买服务改革，更加侧重基本公共服务领域。加快推进经营性国有资产统一监管，提高国有资产配置效率。完善全口径国有资产管理，向市人大常委会报告国有资产情况。

（三）坚持整体智治，推动财政数字化转型

强化系统思维，运用系统方法，统筹推进预算管理一体化工作，加快预算管理一体化系统运用，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制。根据上级部署，迭代升级政府性债务风险预警与处置系统，进一步提高监控功能。优化乡镇公共服务平台，巩固和发展涉农补助和民生补贴“一卡通”发放成果。实施政府非税收入全生命周期管理，完善政采云平台功能，进一步优化财政营商环境。

（四）强化底线思维，筑牢财政风险防线

继续深入实施政府隐性债务化债计划，依法依规化解存量隐性债务。建立完善社保基金风险预判和预警机制，加大多渠道资金筹措力度，大力争取省级帮扶激励政策。牢牢兜住“三保”底线，继续加强财政收支节点管理。落实《关于全面加强和规范乡镇财政管理的实施意见》，建立健全职责明晰、管理规范、运转高效的乡镇财政管理体系。

以上报告，请予审议。

                                                                                                                                                              2021年8月25日

  兰溪市2020年决算草案和2021年1—6月执行情况附表.docx

  预算绩效工作开展情况说明.doc