2021年2月3日

在兰溪市第十六届人民代表大会第五次会议上

兰溪市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将2020年全市财政预算执行情况和2021年财政预算草案提请各位代表审议，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年，在市委的坚强领导和市人大的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，围绕“重要窗口”的新目标新定位，认真履行《预算法实施条例》，充分发挥财政职能作用，推进实施“四大战略”，积极打好疫情防控阻击战，促进经济社会平稳健康发展。

（一）聚焦防疫情稳增长，实现财政收支平衡

一是全面抗击新冠肺炎疫情。第一时间筹措并足额保障疫情防控经费8827万元，核拨员工包车返兰等复工复产专项经费450万元，支持企业职工技能提升4900万元，全方位保障恢复生产生活秩序。二是积极落实惠企利民政策。迅速组建政策专班，不折不扣兑现“五减”政策13.76亿元，完成任务数的220.2%；大力争取直达资金9.19亿元，确保快速下达、精准分配、规范使用；帮助16家企业争取再贷款资金2.04亿元，安排财政贴息243万元；建立惠企利民资金池，提供必要的政策储备。三是多渠道开源节流。一方面有序盘活土地、矿产、改田造地指标等国有资源，科学培育总部经济，加大建筑业等税收管理服务力度，另一方面常态化开展形势研判，精准把握收支节奏，全面压减非急需非刚性支出，在极大困难下保证了财政收支平衡。四是竭力争取资金要素保障。抢抓政策窗口，争获两直资金、政府债券、养老保险调剂金及各类专项补助53.1亿元，增长81.8%，为经济社会发展提供财政动力。

（二）聚焦防风险除隐患，扎实筑牢财政底线

一是防范化解政府性债务风险。稳步实施隐性债务八年化债计划，截至年底累计化解76.5亿元，化债率为276.1%；置换限额内到期债券3.4亿元，有效降低筹资成本。二是防范社保基金运行风险。进一步加大筹资力度，积极争取养老保险省调剂金补助，安排30.5亿元充实社保基金，确保及时足额发放。三是统筹防范“三保”风险。积极应对新形势新挑战，将保工资、保运转、保基本民生的财政支出摆在优先序列，同时建立健全库款管理制度，全力争取省调度款支持，确保不发生系统性风险。四是加强防范“9+2”风险点。对标对表做好财政风险预判，动态制定风控举措，切实保证应急有预案、防控有实效。

（三）聚焦保重点优结构，推动实施“四大战略”

财政支出有保有压，集中财力落实全市重大决策部署，保障最急需领域、最关键环节。一是大力支持实体经济发展。在全面落实减税降费政策的基础上，快速兑现助推高质量发展各项政策，全年共兑现7.6亿元，占一般公共预算收入的25.6%。发放1017万元消费券对冲疫情影响，激发实体经济活力。二是积极打造城市区位优势。千方百计与省级部门对接，推动我市加快金兰同城化、融入都市区、对接长三角。争取到位金建高铁、临金高速、上华至琅琊公路等债券资金10亿元，稳步沟通优化351国道等重大项目的资金拼盘方案。三是推动提升文旅品质。出台全域旅游发展政策。加大文化事业费投入力度，安排230万元上线智慧文旅平台，支持文物保护2121万元，拨付2164万元推进农村文化礼堂建设，多点促进文旅融合与城乡协调发展，不断提升千年古城魅力。四是着力优化营商环境。全面实施政府采购项目招投标电子化，优化政府采购金融服务，开启“绿色通道”确保疫情物资购置任务。深入实施“聚兰工程”，安排兑现人才购房补贴、科技园奖励等706万元。深化财政信息化建设，上线“乡镇公共服务平台+一卡通”、涉企奖补资金兑现等数字平台，全面推进财政票据电子化改革，优化政采云扶贫馆建设，实现国库集中支付电子化改革全覆盖。

（四）聚焦惠民生暖民心，着力增强民众幸福感

一般公共预算支出的七成以上用于民生实事，全年共安排民生支出55.1亿元，增长19.3%。一是扎实推进精准脱贫。树牢政治责任感，鼓励和支持扶贫产业发展，推进薄弱村集体经济建设，提高困难群众救助标准，实施残疾人两项补贴、困难学生资助、医疗救助等政策，助力决战决胜全面建成小康社会。二是支持教育事业发展。全年安排教育资金12.8亿元。全面落实教育大会精神，保持教育支出稳定增长，支出体量占一般公共预算收入的43.1%。主要用于落实教师平均工资待遇不低于公务员政策，支持明眸摘镜、品牌合作办学、农村学前教育提质工程，助推民办教育和行知学院迁建项目等，助力擦亮“学在兰溪”金名片。三是完善社保投入机制。城乡居民基本养老保险基础养老金标准由165元/人·年调整至190元/人·年，城乡居民基本医疗保险补助标准由700元/人·年调整至900元/人·年，健全社会福利、公益慈善事业等财政保障制度。四是支持提升公共卫生服务能力。根据疫情防控需要，安排医共体补助资金2.64亿元，统筹保障提升医疗卫生机构服务水平。积极支持基本公共卫生服务、大肠癌筛查、中医药发展、浙二医院合作、健康养老提升等工程。五是推进乡村振兴战略。整合村级公益事业一事一议奖补资金，争取8000万元专项资金支持省乡村振兴产业发展示范项目，努力入围省政策性农业信贷担保服务创新试点县，多元布局助推乡村振兴。六是支持民生水利建设。安排3800万元保障城防应急工程，核拨5189万元推进防汛物资储备基地建设。七是进一步减轻基层负担。落实人大代表建议，完善乡镇街道、开发区财政激励政策，在超收基数确定、资产收益分成、企业提升奖励等方面给予进一步支持，同时安排3.04亿元全面清理乡镇街道、开发区历史欠款，更好支持“六稳”“六保”工作。

（五）聚焦强监督促改革，持续提升资金绩效

一是持续提高财政资金执行率。建立健全资金使用进度按月通报机制，尤其是保证扶贫资金、直达资金及债券资金规范使用、精准到位，推动脱贫攻坚和逆周期调节各项任务落地见效。二是切实保证资金安全。推进扶贫资金和基层财政资金安全检查，开展非税收入、财政票据“双随机”检查，坚持问题导向查找漏洞、分解责任、整改提升。认真贯彻落实《政府会计制度》，抽取重点单位组织会计信息质量检查。多渠道举办防范电信网络诈骗宣传活动，实现全覆盖。三是加强财政绩效管理。加强绩效目标管理，建成分行业分领域的核心绩效指标体系，上线“预算云”实行预算绩效一体化管理。对410个预算项目开展自评，抽取52个项目进行复核与重点评价。四是推进财政资金保值增值。组织开展新一轮公款竞争性存放，累计招投标金额21.85亿元，更好发挥为民理财管财的职能作用。

（六）聚焦挖潜能激活力，促进国资国企发展

一是做强做优做大国有资产。推进国有企业整合重组和集中统一监管，22家国企与原主管部门脱钩，1家经营性事业单位完成企业化改制，6家全民所有制企业实现公司制改造。稳步推进国企实体化市场化转型，建立健全考核激励制度和运行管理机制。截至年末，国企总资产达到629.3亿元，全年净增加121亿元，资产负债率为64.0%，同比下降1.0个百分点。二是增强国企盈利水平。推进国企混合所有制改革，指导四大集团做强主业、拓展业务，并逐步提高其对重大工程的参与度与贡献水平。从职工招聘、干部选拔、队伍建设等方面强化国企制度建设，切实增强国企的市场竞争力。三是积极盘活资产资源。开展行政事业单位国有资产清查，将闲置、出租的14.2万平方米房地产划转相关国企，实现153处房产公开拍租收入1070万元。有序推进政府性投资入账管理，加强资产有效统筹、科学配置和保值增值。

（七）2020年预算收支情况

1．一般公共预算执行情况

2020年全市一般公共预算收入296095万元，完成年初预算的97.9%，增长4.7%，其中税收收入250039万元，增长4.5%，占一般公共预算收入的84.4%；加上预计转移性收入624905万元（上级税收返还收入13183万元，上级转移支付收入282000万元，地方政府一般债务转贷收入33000万元，调入资金253643万元，使用结转资金43079万元），收入合计921000万元。全市一般公共预算支出760950万元，其中地方安排的支出518863万元，增长29.3%；加上预计转移性支出160050万元（上解上级支出84637万元，援助其他地方支出910万元，地方政府一般债务还本支出19723万元，结转下年支出54780万元），支出合计921000万元。收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。2020年一般公共预算收支分项目执行情况见附表一、二、三。

2．政府性基金预算执行情况

2020年全市政府性基金预算收入526188万元，完成年初预算的96.6%，增长86.9%；加上预计转移性收入137865万元（上级转移支付收入29700万元，地方政府专项债务转贷收入101000万元，调入资金679万元，使用结转资金6486万元），收入合计664053万元。全市政府性基金预算支出451078万元，其中地方安排的支出336192万元，增长55.0%；加上预计转移性支出212975万元（调出资金191000万元，地方政府专项债务还本支出15680万元，结转下年支出6295万元），支出合计664053万元。收支相抵，全市政府性基金收支平衡。2020年政府性基金预算收支分项目执行情况见附表六、七。

3．国有资本经营预算执行情况

2020年国有资本经营预算收入160万元。国有资本经营预算支出调出资金160万元。2020年国有资本经营预算收支分项目执行情况见附表九。

4. 社会保险基金预算执行情况

2020年全市实现社会保险基金预算收入481262万元，为调整预算的115.0%，增长4.1%，主要是财政补助收入和企业职工养老保险上级补助收入增加。实现社会保险基金预算支出458069万元，为调整预算的99.6%，增长7.9%，主要是待遇享受人数增加和标准提高。收支相抵，本年收支结余23193万元,年底底滚存结余210308万元。2020年社会保险基金预算收支分项目执行情况见附表十、十一。

5．经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还情况

（1）举借规模

根据浙江省财政厅《关于下达部分2020年新增地方政府债务限额的通知》（浙财债〔2020〕15号），2020年我市新增地方政府债务限额10亿元，其中新增一般债务限额1.4亿元，新增专项债务限额8.6亿元。

（2）结构

截至2020年末，我市债务余额为601196万元，其中：一般债务178881万元，占29.8%；专项债务422315万元，占70.2%。

（3）使用

2020年，新增一般债券14000万元，其中：用于上华至琅琊公路建设支出2000万元，诸葛小城镇环境综合整治12000万元。新增专项债券86000万元，其中：用于金建高铁项目资本金58800万元，临金高速项目资本金4600万元，东站地下停车场项目资本金22600万元。

（4）偿还

2020年，我市债务还本支出35403万元，其中一般债务还本支出19723万元，专项债务还本支出15680万元，均用于偿还存量政府债务。

二、2021年预算草案

（一）2021年财政经济形势

2021年是“十四五”规划的开局之年，也是深入实施“四大战略”的重要之年。从宏观环境看，我国进入新发展阶段，国内外环境的深刻复杂变化既带来一系列新机遇，也带来一系列新挑战。“双循环”新发展格局将对投资、消费、出口以及产业布局带来全方位的影响，进而影响税源税基分布、财政收支结构和财政工作策略。习近平总书记赋予浙江“重要窗口”的新目标新定位，政治责任重大，改革发展任务繁重。从兰溪实际看，疫情性减收、经济性减收、政策性减收“三叠加”，财政经济形势更加严峻复杂，收支缺口逐年增大，预算平衡压力与日俱增。我市明年还将面临疫情不确定性、减税降费政策持续影响等诸多隐忧，且政策窗口将可能收窄，风险挑战更加明显，财政困难进一步加大。全市应在党委政府的正确领导下，凝聚共识、攻坚克难，准确识变、科学应变，统筹协调推进防风险、保平衡、稳增长等各项工作，为兰溪高质量发展创造优势动能。

（二）2021年财政预算编制的指导思想

根据我市经济社会发展情况，以及市委、市政府对经济工作的总体要求，我市2021年财政预算编制的指导思想是：

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大精神，按照“规范透明、标准科学、约束有力、全面绩效”的改革目标，完善支出标准体系，优化预算编审机制，深化全面绩效管理，推进预算管理一体化，牢固树立“财为政服务”理念，坚持真正过紧日子，强化零基预算理念，充分发挥财政职能作用，确保财政收支平稳运行，促进我市经济可持续发展。

（三）2021年重点财政收支政策

1．增收节支保平衡

（1）精准施策紧抓收入。密切关注经济形势和减税降费政策影响，加强招商引资和税源管理，继续提升建筑业、物流业税收管理服务，进一步梳理盘活土地、矿产、改田造地指标等优势资源，精准把握收入节奏，确保财政收支平稳运行。

（2）积极争取政策资金。围绕养老保险省级统筹责任分担机制、省以下财政事权和支出责任划分改革等，抢抓发展机遇，力争政策资金，奋勇担当作为，多渠道全方位助推我市高质量发展。

（3）保持政府过紧日子。强化零基预算理念，坚持以收定支原则，着力打破基数概念和支出固化格局，对“三公”经费和一般性项目支出各压减10%，预算执行中做到应减尽减、应压必压、可延尽延、该禁必禁。

2．多措并举防风险

（1）精准防控政府债务风险。全面完成国有企业实体化市场化转型，深入实施防范化解隐性债务行动计划，进一步推进债务风险预警与处置系统建设。硬化预算约束，全面加强项目财政承受能力论证和预算评审，有序化解存量，严格控制增量。

（2）积极防范养老保险基金风险。常态化开展基金运行情况分析，落实社保风险准备金多渠道筹资责任，积极争取社保困难县市特殊支持政策，确保待遇及时足额发放。

（3）切实防范“三保”风险。坚持“三保”支出在预算安排和库款管理方面的优先顺序，安排其他支出坚持尽力而为、量力而行，原则上不出台新的增支政策，保证财政运行可持续。

3．集中财力保重点

（1）全力助推“四大战略”。继续支持和引导实体经济创新发展，鼓励民营企业尽快融入“双循环”新发展格局，加快培育新的经济增长极。加大交通枢纽投资，多渠道支持金建高铁、351国道等重大项目建设。加大文旅投入，充分发挥国企在文旅开发利用中的能动性、创造性，带动兰溪全域旅游开发、美丽城镇建设、城乡统筹发展。支持为民办实事项目，落实各项人才政策，深化政府采购体制改革，打造一流营商环境。

（2）高质量推进乡村振兴。在全面小康之路以更高起点落实好涉农惠民政策，加快促进城乡一体化发展，避免脱贫反弹。调整土地出让收益城乡分配格局，稳步提高土地出让收入用于农业农村比例，集中支持乡村振兴重点任务，同时积极争取乡村振兴集成创新示范项目，加快补上“三农”发展短板。

（3）努力补齐民生短板。注重加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，重点支持科教文化、医疗卫生、就业创业等领域协调发展。加大基本公共卫生投入力度，推进敬老院改造提升，统筹保障疫情防控、粮食安全、垃圾分类等重点民生事项。

4．创新聚力促改革

（1）推进预算绩效全方位全过程管理。根据“集中财力办大事”原则，完善绩效指标体系建设，强化绩效评价结果运用，实施事前绩效评估，严格绩效目标管理，提高绩效评价质量，推进部门整体绩效预算改革，提高资金效能。

（2）不断提高财政监督效能。积极整合财政监督资源，开展重大财政政策、重大财政资金项目专项督查，加强预算单位内控制度建设，督促持续提高会计信息质量。

（3）深入打造整体智治财政。继续推进财政数字化转型，构建预算全过程管理一体化平台，优化政采云精品馆建设，深化电子票据改革，拓宽统一公共支付平台缴费渠道，推动国有资产数据共享共用。

5．严管放活强国资

（1）深化国企改革，增强重大项目服务能力。坚持“大财政、大国资”理念，两者科学协作、形成合力。加快国企混合所有制改革，进军传统优质行业和高新产业，注重吸收民间资本，进一步增强盈利能力，提升重大项目服务保障水平。提高国企信用等级，统筹提升筹资水平，降低筹资成本。

（2）做大资产规模，发挥资源集聚效应。全面清查盘活出租、出借和闲置国有资产，同步加强国有资产分类管理，所有资本性支出加快形成资产并予以登记，实现资源配置效率最大化。

（3）加快制度建设，提升企业管理水平。坚持严管、放活相结合，进一步加强国企规范性建设，指导优化内控制度，深入打造清廉国企兰溪样本，推进党建引领和人才队伍建设，切实激发国企发展潜能。

（四）2021年一般公共预算草案

1．收入预算

2021年全市一般公共预算收入预期316900万元，比上年执行数增长7.0%。主要科目收入情况：增值税137487万元，企业所得税33000万元，个人所得税13193万元，城市维护建设税19000万元，房产税9500万元，城镇土地使用税13000万元，契税20500万元，非税收入44300万元。

全市一般公共预算收入预期316900万元，加上转移性收入570262万元（上级税收返还收入13183万元，上级转移支付收入227000万元，调入资金275299万元，使用结转资金54780万元），收入合计887162万元。

2．支出预算

拟安排2021年全市一般公共预算支出756747万元，其中地方安排588713万元，比上年增长13.5%。地方安排重点支出情况：教育支出125710万元，科学技术支出3891万元，文化旅游体育与传媒支出4877万元，社会保障和就业支出139576万元，卫生健康支出61178万元，农林水支出35083万元。

全市一般公共预算支出756747万元，加上转移性支出130415万元（上解上级支出85000万元，援助其他地区支出1000万元，结转下年支出44415万元），支出合计887162万元。

收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。2021年一般公共预算收支预算情况见附表十二、十三、十四。

（五）2021年政府性基金预算草案

2021年全市政府性基金收入预期513655万元，比上年下降2.4%；加上转移性收入89130万元（上级转移支付收入4800万元，地方政府专项债务转贷收入75000万元，调入资金3330万元，使用结转资金6000万元），收入合计602785万元。拟安排全市政府性基金支出365760万元，其中地方安排361138万元，比上年增长7.4%；加上转移性支出237025万元（调出资金157000万元，地方政府专项债务还本支出75348万元，结转下年支出4677万元），支出合计602785万元。收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。2021年政府性基金预算收支预算情况见附表十七、十八。

（六）2021年国有资本经营预算草案

2021年全市国有资本经营预算收入预期483万元，比上年增长201.9%。拟安排调出资金483万元。收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。2021年国有资本经营预算收支预算情况见附表二十。

（七）2021年社会保险基金预算草案

2021年企业职工养老保险基金实行省级统筹，企业养老金收支预决算统一由省级编制，我市2021年社会保险基金预算收支不含企业养老保险收支数。2021年社会保险基金收入预期229879 万元，下降52.2%。拟安排社会保险基金支出 225786 万元，下降50.7%。收支下降主要是企业职工基本养老保险支出数在省级体现。剔除企业职工基本养老保险后，支出增长7.0%，主要是待遇享受人数增加和标准提高。收支相抵，预期收支结余4093万元，预计年底滚存结余214401万元。

（八）政府债务情况

2021年地方政府债务限额待省下达后，提交市人大常委会审议批准。根据地方政府债券到期情况，无一般债务还本支出，政府性基金预算支出安排专项债务还本支出75348万元。2021年社会保险基金预算收支预算情况见附表二十一、二十二。

（九）2021年政府重大投资项目（新建）资金安排情况

2021年拟安排资金6052万元用于3个新建政府重大投资项目，其中一般公共预算安排5752万元，政府性基金预算安排300万元。2021年政府重大投资项目（新建）资金安排情况见附表二十八。

各位代表，做好2021年财政工作责任重大、任务艰巨，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委的坚强领导和市人大的监督指导下，认真贯彻落实市十六届人大五次会议的决议和要求，改革创新、担当追赶、迎难而上，为开启“十四五”规划新征程做出更大的贡献！

附件：

名 词 解 释

1．一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。

2．政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定，在一定期限内向特定对象征收、收取或以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3．社会保险基金预算：指根据国家社会保险和预算管理法律法规建立，反映各项社会保险基金收支的年度计划。包括：基本养老保险基金、机关事业养老保险基金、基本医疗保险基金、失业保险基金、工伤保险基金、生育保险基金、城乡居民养老保险基金、城乡居民基本医疗保险基金等内容。

4．国有资本经营预算：指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的收支预算。

5．转移性收入：反映政府间的税收返还、转移支付以及不同性质资金之间的调拨收入。包括税收返还收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入等。

6．基本支出：指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。包括工资福利支出、商品服务支出等。

7．绩效管理：指财政资金绩效管理，即在财政支出管理中融入绩效理念，将绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果应用纳入预算编制、执行、监督全过程，以提高财政支出的经济、社会效益为目的的管理活动。

8．一减两严三规范：减少隐性债务存量、严控隐性债务增量、严格整改违法违规举债行为、规范融资平台转型、规范棚改举债、规范市场化融资。

9．预算稳定调节基金：指各级财政通过超收或清理整合结余资金安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用。

10．政府购买服务：即政府向社会力量购买服务，是指通过发挥市场机制作用，把政府直接向社会公众提供的一部分公共服务事项及政府履职中所需的辅助性服务，按照一定的方式和程序，交由具备条件的社会力量承担，并由政府根据服务数量和质量向其支付费用。

11．PPP模式：全称为Public—Private Partnership，即公私合作模式．是指政府与私人部门为提供公共产品或服务而建立的合作关系，是一种能使政府、企业、社会多方共赢的公共产品提供方式。

12．“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

13．预算云：指以项目库为管理重点，支持根据部门职能领域中长期规划编制部门多年预算，形成基本支出和项目支出滚动预算编制模式的财政预算信息化管理服务平台。

14．“9+2”风险点：指公款存放、财政专项资金分配使用、扶贫专项资金监管、单位财务管理监管、行政事业单位国有资产管理、执行八项规定及实施细则精神、领导干部个人事项、干部不担当不作为、财政信息网络安全等9个廉政风险点，以及地方政府隐性债务风险，社保基金运行风险等2个业务风险点。

15．“五减”政策：指通过省市县联动、政银企协同，对各类企业、个体工商户、自然人和事业团体等主体，实行减税减费减租减息减支等一系列优惠政策，以最大力度推进减负降本，以最大惠企政策应对疫情带来的不利影响。

16．直达资金：指中央财政实行特殊转移支付机制资金，资金直达市县基层，直接惠企利民。

2021年财政预算报告附表